Рейтинг@Mail.ru

Получение имущественного налогового вычета

Минимальным набором знаний об имущественном налоговом вычете должен обладать каждый гражданин, вне зависимости от того, обладает он дорогим имуществом или нет.

Если нет имущества в данный момент, то это совсем не значит, что оно не появится, и может быть в ближайшее время.

Знания о размерах и условиях получения имущественного налогового вычета позволяют более грамотно составлять свой личный финансовый план и минимизировать налоги. В принципе, это касается не только знаний об имущественном вычете.

 Приступим непосредственно к знакомству с данным видом налогового вычета и условиям его получения.

 Имущественный налоговый вычет регулируется ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Желательно ее прочитать самостоятельно.

 Имущественные налоговые вычеты предоставляются:

  1. при продаже имущества;
  2. при покупке жилья (дом, квартира, комната и т.п.)
  3. при строительстве жилья и приобретении участка для этих целей;
  4. при выкупе имущества для государственных или муниципальных нужд.

 Многие знают, что при продаже недвижимости, которая в собственности менее трех лет, необходимо платить налог, если только сумма договора не больше 1 000 000 рублей. И большинство полагают, что есть норма закона, прямо указывающая, что недвижимость стоимость менее 1 000 000 рублей не облагается налогом при продаже. Это заблуждение, в данном случае имеет место именно налоговый вычет и действует ст.220 НК РФ.

Согласно пп.1 пункта 1 данной статьи, если налогоплательщик продает дом, квартиру, дачу, участок, находящиеся в собственности менее 3-х лет, то он имеет право на налоговый вычет в размере суммы дохода от продажи, но не превышающем 1 000 000 руб. для жилой недвижимости и земельных участков. Для иного имущества – не превышающем 250 000 руб.

А вот доходы от продажи имущества, находящегося в собственности более 3-х лет, как раз освобождено от налогообложения статьей 217 п.17.1 Налогового кодекса.

 Например:

Вы продаете автомобиль, которым владеете менее 3-х лет, за 300 000 руб. Значит вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере 250 000 руб., а налог платите с оставшихся 50 000 руб. по ставке 13%, т.е. необходимо заплатить налог в размере 6500 руб. (50 000 руб. * 13%).

Если автомобиль более 3-х лет в собственности, то доходы от его продажи освобождены от налогообложения. Продавайте хоть за миллионы, а налог платить не нужно.

То же самое с жильем и земельным участком, но сумма вычета здесь составляет 1 000 000 руб.  

 Напоминаю, налоговые вычеты по НДФЛ, в том числе имущественные,  предоставляются на доходы, облагаемые налогом по ставке 13%.

Имущество, которое использовалось в предпринимательской деятельности или реализуется от имени предпринимателя, а не от имени физического лица, не освобождается от налогообложения, и вычеты по нему не предоставляется.

Следует учитывать, что упомянутые размеры налоговых вычетов (1 000 000 и 250 000 руб.) предоставляются на имущество, проданное в течение отчетного года. Т.е., если продано несколько автомобилей, находящихся в собственности менее 3-х лет, то вычет будет предоставлен один в размере не более 250 000 руб. То же самое с жилой недвижимостью, если продано несколько объектов, которые в собственности менее 3-х лет, то налог нужно платить с суммы, превышающей 1 000 000 руб.

На общее имущество налоговый вычет распределяется пропорционально долям собственников.

 Замена имущественного вычета

 Прочитав вышеизложенное может возникнуть вопрос: что же теперь, придется ждать 3-х лет, чтобы продать автомобиль или другое имущество, которое надо продать?

Законодательством предусмотрен другой порядок снижения налогового бремени. Той же статьей 220 пп.1 п.1 Налогового кодекса предоставлена возможность уменьшить налогооблагаемые доходы на сумму понесенных расходов, связанных с приобретением этого имущества. Нужно только документально подтвердить расходы.

Например: автомобиль куплен за 500 000 руб., а спустя 2 года продается за 450 000 руб.  В данном случае можно не пользоваться налоговым вычетом в размере 250 000 руб., а подтвердить расходы (договор, счет) в сумме 500 000 руб. и никаких налогов платить не надо.

 Заменить вычет на расходы можно и по недвижимому имуществу. Поэтому если вы продаете квартиру не дороже, чем купили (и подтверждается документами), то можно заменить вычет на расходы и налоги платить не надо. Кстати, в этом случае не придется указывать в договоре сумму в 1 000 000 рублей, чтобы избежать налогового бремени.

При продаже нескольких объектов, в отношении каждого из них можно выбрать отдельно налоговый режим – либо вычет, либо подтверждение расходов.

К расходам относятся необходимые траты, связанные с приобретением имущества, в том числе приобретение прав в долевом строительстве, выплаты процентов по кредитам и т.д. Слово «необходимые» подчеркнуто, поскольку налоговики не всегда признают некоторые траты связанными с приобретением. Например, расходы на услуги нотариуса, юриста и т.п., могут быть не зачтены в связи с тем, что они не являются обязательными.

Имущественный вычет связанный с продажей имущества можно применять неограниченно, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья.

 Как предоставляется имущественный вычет при продаже имущества

 Имущественный вычет, связанный с продажей имущества предоставляется налоговым органом. Необходимо подавать налоговую декларацию (3-НДФЛ) и прилагать документы, подтверждающие продажу имущества, расходы по приобретению и период владения имуществом. 3-НДФЛ подается в период с 01 января по 30 апреля следующего за отчетным периодом года.

 Имущественный налоговый вычет при строительстве или приобретении жилья

 Мы добрались до самого интересного и полезного налогового вычета.

Этот вычет задуман как стимулирование граждан на приобретение и строительство жилья своими силами.

Данный вычет предоставляется по следующим видам расходов:

  1. Приобретение жилья или земельного участка для строительства. Строительство жилья.
  2. Погашение процентов по кредитам, связанным с приобретением или строительством жилья. Погашение процентов при рефинансировании кредитов, связанных с приобретением или строительством жилья.

 Данный вычет предоставляется каждому налогоплательщику только один раз в жизни.

Размер вычета составляет сумму фактически понесенных расходов, но не более 2 000 000 руб.   Т.е. вернуть из казны деньгами можно уплаченные налоги в размере 260 000 руб. (13% от 2 000 000 руб.).

Если жилье дороже 2 000 000 руб., то вычет можно получить максимум с 2 000 000 руб. Если дешевле, то вычет в размере стоимости жилья.

Подробнее почитать как рассчитывается налоговый вычет и почему возвращается 13% от суммы вычета можно в статье про стандартные налоговые вычеты. Расчеты выполняется по тем же принципам.

Еще одно приятное свойство данного вычета – перенос на следующие годы до полного использования. Это, пожалуй, единственный вычет, который может переноситься из года в год, пока государство полностью не зачтет налоговый вычет. Причем, можно приостанавливать действие вычета на определенный период (например, на период, когда отсутствуют доходы, облагаемые по ставке 13%).

Кроме того, право на вычет не утрачивается даже после продажи жилья.

Момент возникновения права на данный налоговый вычет законом привязан к моменту получения Свидетельства о праве на имущество (жилье). Исключение составляет долевое участие в строительстве, в данном случае моментом возникновения права может считаться передаточный акт.

Добавлено в январе 2014 г.:

С 01.01. 2014 вступают в силу изменения в ст.220 НК РФ. С этого момента налоговый вычет можно получить на каждый объект недвижимости (за несколько объектов) в сумме не превышающий  2 000 000 руб.

Например вы купили квартиру за 800 000 руб. и получаете за нее вычет. Позже вы можете купить еще одну квартиру и получить остальную часть вычета на сумму не свыше 1 200 000 руб. ( 2 000 000 руб. -  800 000 руб.)

Ниже в комментариях вы можете увидеть старые ответы (до 01.01.2014) на подобные вопросы, когда вычет предоставлялся только на один объект недвижимости. Эти комментарии устарели, пусть они не вводят вас в заблуждение.

Если жилье покупается в общую долевую собственность, то вычет может быть распределен по долям. Причем, супруг имеет право получить вычет, даже если жилье оформлено на другого супруга. Но в такой ситуации, придется дополнительно представлять соглашение о распределении вычета.

Такое право подтверждается и судебной практикой - Постановлением ВАС РФ от 27 ноября 2007 г. N 8184/07

Отдельно следует упомянуть расходы, связанные со строительством жилья и приобретением земельного участка для строительства.

К данным расходам относятся все траты: от покупки земельного участка, до составления проектно-сметной документации и расходов на отделочные материалы. Сюда же относятся и расходы на подрядные работы. Единственное строгое условие – документальное подтверждение расходов.

 Документы для получения имущественного налогового вычета

 Чтобы получить имущественный вычет необходимо подать налоговую декларацию (3-НДФЛ) и приложить следующие документы:

- Свидетельство о собственности.

- Договор купли-продажи (инвестирования).

- Акт приема-передачи.

- Дополнительные соглашения.

- Платежные документы (квитанции об оплате, расписка о получении денег и т.д.)

- Справка 2-НДФЛ.

- Заявление о предоставлении вычета.

 Если ипотека, то дополнительно:

- Кредитный договор.

- Платежные документы об уплате процентов.

- Справка банка о выплате процентов.

 Приведенный перечень документов для стандартных ситуаций. В других случаях (например: судебный спор, общая собственность и т.д.) список может быть расширен. Точный перечень документов можно узнать только в своем территориальном налоговом органе.

 

Получить данный имущественный вычет можно и у работодателя. Для этого нужно написать заявление о предоставлении вычета и приложить копии подстверждающих документов.

Заявление пишется не на имя работодателя, а в налоговую инспекцию и выглядит примерно так:

В Инспекцию ФНС России по г. _______№__

от ______________,

проживающего по адресу:___________________

ИНН _____________

 Заявление о подтверждении налоговым органом права

на имущественный налоговый вычет

 Я, ФИО, в соответствии с положениями пп. 2 п. 1, п. п. 2, 3 ст. 220 НК РФ прошу подтвердить мое право на имущественный налоговый вычет по доходам 2011 г. по суммам, затраченным на приобретение квартиры, находящейся по адресу: ______________, в размере 1 800 000 (Одного миллиона восьмисот тысяч) руб. и выдать соответствующее уведомление для представления его налоговому агенту ООО "Ромашка", ИНН _________________, КПП ________________.

Прилагаю копии договора купли-продажи указанной квартиры, расписки об уплате мною денег и их получении продавцом за проданную мне квартиру, свидетельства о праве собственности на квартиру.

_____________/ФИО/

(подпись)

________

(дата)

Поделиться в соц. сетях

Опубликовать в Facebook
Опубликовать в Google Buzz
Опубликовать в Одноклассники
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Яндекс

809 комментариев. Скажите, что вы думаете!

  1. Юлия:

    Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться! Мы купили в марте 2012 г. дом в долевую собственность (я, муж и ребенок), с самим вычетом я разобралась. Не могу понять «налоговый отчетный период», т.е. могу ли я вот уже в апреле пойти в налоговую с необходимым пакетом документов и писать заявление?? Либо мне нужно ждать пока пройдет этот год и только в следующем идти?..
    И еще вопрос по пункту перечня документов»- Платежные документы (квитанции об оплате, расписка о получении денег и т.д.)» — У нас имеется только расписка от продавца, что всю сумму он получил и претензий не имеет и роспись. Вопрос — достаточно ли этой расписки как факт подтверждения оплаты?.. и нужно ли в ней конкретизировать сумму? Нужно ли чтобы расписка как-то нотариально заверялась?..
    У меня сестра приобрела квартиру, но от нее в налоговой не требовали никакого подтверждения оплаты…

    • Да, заявление подавать в 2013 г. до 30 апреля.
      Расписки достаточно. Нотариально заверять не нужно.
      Квитанция была указана как один из документов.
      Как я уже указывал, перечень документов в каждой конкретной налоговой инспекции может немного отличаться. Это загадочные российские реалии.
      Наши чиновники — национальная гордость.

      • Татьяна:

        Геннадий здравствуйте! Если квартира была куплена в общую долевую собственность, где 1/2 доля у мужа, 1/4 у жены и 1/4 у несовершеннолетнего ребенка, имеет ли муж получить вычет за себя, жену и несовершеннолетнего ребенка? Квартира была куплена за 1000000 руб. Заранее спасибо за ответ.

      • Григорий:

        Здравствуйте.
        Суть дела такова:
        Отец пенсионер МВД продал квартиру за 4 мил. и купил другую за 2 мил.
        На ту что он продал насчитали налогов 125 тис.руб.
        Как бить с вычетом???
        Если он на пенсии но при этом работал до приобретения квартиры!!!

        • Прасковья:

          Здравствуйте!!
          В долевом строительстве за оплаченную полностью квартиру сын признан обманутым дольщиком. (Наличие подтверждающих документов). Новым застройщиком выделена квартира в строящемся доме, заключен договор о долевом участии по стоимости на символическую сумму. Новый застройщик заключил предварительный договор уступки права требования(цессии) к должнику первоначальной стройки, по которым окончательное подписание договора состоится при получении квартиры по акту.
          У нового застройщика по договору уступки прав квартира переоформлена на отца по той же символической стоимости. Отец переуступает квартиру постороннему лицу, стоимость реальная.
          Каким документом надо подтвердить, чтобы стоимость по обманутой квартире перешла на отца и была засчитана в расходы при уплате налога от полученного дохода? Первоначальный взнос за сына оплачен отцом, но по документам этого не видно.
          В предварительном договоре цессии есть пункт о внесении изменений и дополнений. Ссылаясь на такой пункт, возможно ли до подписания основного договора цессии передать права отцу договором уступки подписывать основной договор Цессии с новым застройщиком, а также все документы, подтверждаюшие признание сына обманутым дольщиком, плюс расписка сына о возмещении цены квартиры ?

      • Светлана:

        А если продавец не физ. лицо? Достаточно ли справки о том что вся сумма ему оплачена?

        • Светлана:

          Просто в налоговой требуют квитанции. Платили частями, наличкой, и некоторые квитанции утеряны. Продавец (застройщик) предложил справку от том какую сумму мы ему заплатили. Налоговая не принимает требует оригиналы квитанций

          • Если налоговая требует, то зачем Вам мое разрешение? Вы собираетесь пойти в налоговую и сказать, что Гена Ульянов разрешил обойтись только справкой?
            Единственный способ добиться своего, это подать жалобу в суд на действия налоговой. Шансов на успех мало, но попробовать можете.
            Суд тоже может сделать вывод, что справка не является финансовым документом, но судья обладает бОльшей свободой в оценке доказательств и вполне возможно, что удовлетворит иск.

    • Татьяна:

      Добрый день! Не совсем понятно,я оплачиваю ипотеку по сберкнижке,документ  об уплате нужно брать в банке? или будет достаточно ксерокопии сберкнижки?

  2. Юлия:

    Да, гордость — это не то слово!.. )) Большое спасибо за ответ!

  3. Васелина:

    Спасибо за информацию. Очень рада, что случайно заглянула к Вам. Главное своевременно.
    Проясните, пожалуйста, ситуацию. Жилье приобретается за счет
    средств федерального бюджета (ветеранам ВОВ), которых недостаточно и приходится вкладывать собственные средства, можно ли получить налоговый вычет на затраты с сверх выделенной суммы?
    И еще. Квартира приобретается в черновой отделке и требует дополнительных расходов (отделка стен, полов, потолков, межкомнатные двери, электрические розетки и выключатели), а также полный комплект оборудования для нежилых помещений (раковины, ванна, унитаз, кухонная плита). Эти затраты можно включить для получения налогового вычета? Если да, то наверняка есть какой-то перечень затрат, какие-то ограничения по стоимости. Их где-то можно посмотреть? А отделочные работы, если нанимать специалистов, договора, расписки, могут быть приняты как затраты? Если это возможно, то следует, наверное, в договоре на приобретение жилья прописать, что значит черновая отделка или это понятие уже строго закреплено законом, если да, то каким?
    Многовато букв получилось. Но так хочется понять.

    • 1. На свои средства вычет получить можно.
      2. По Вашему вопросу есть ответ минфина письмом от 25.01.2011 № 03−04−05/9−28
      почитать можно здесь: http://www.rnk.ru/documents/new/document169400.phtml
      Если кратко- можно, но под условием. Нужно в договоре указать, что квартира без отделки, тогда есть основание получить вычет в сумме произведенных затрат на ремонт.

      • Сергей:

        Четкий ответ! Планирую влезть в ипотеку. Про вычет на ремонт даже и не слышал! Узнаю много нового. Так что спасибо за инфу, оч полезно.

  4. Васелина:

    Еще не читала ссылки, но приятно удивлена столь быстрым ответом.
    Спасибо. Обязательно ознакомлюсь с указанными материалами.

    Последнее время частенько приходится осознавать, что знать законы необходимо, но отыскать требуемые в море непознанного…
    Пожалуй ознакомлюсь с Вашим блогом внимательнее.

  5. Оксана:

    Подскажите пожалуйста в 2003 году получили налоговый вычет при строительсве жилья а в 2007 году купили квартиру,имем ли мы возможность получить налоговый вычет с покупки жилья ведь в первом случае это было на строительство, или как то возместить первый вычет а получить второй.,спасибо.

    • Геннадий:

      К сожалению, имущественный вычет можно использовать только один раз (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
      Но если использовали вычет не полностью (менее 2 000 000 р.), то можете воспользоваться в оставшейся сумме.
      Либо оформлять не на себя, а близкого родственника (или другое доверенное лицо), который еще не получал вычет.
      Только с оформлением на другое лицо нужно соблюдать осторожности (сразу подписывать два договора). У меня в практике есть примеры, когда самые близкие люди жестко кидали друг друга.
      В общем, если будете строить схему, то с помощью юриста (дешевле обойдется).

      • Яна:

        Добрый вечер Геннадий! Подскажите, а какой должен быть второй договор(что он содержит), при оформлении недвижимости на другое лицо? И нельзя ли просто сходить к нотариусу и заверить, что доверенное лицо на данное имущество не имеет ни каких прав и является просто участником??

  6. Наталья:

    Добрый день!
    Квартиру приобрели (оформлена собственность) в 2011г. Отделка продолжается в 2012г. В каком периоде можем подать на вычет НДФЛ в части расходов на отделку. Можно ли за 2011 г. подать сумму включающую расходы 2011годf, а за 2012 увеличить на сумму расходов по отделке 2012г?
    Нигде не могу найти информацию.
    Спасибо.

    • Оформить можно за 2011 на покупку квартиры. Сумма вычета ограничена и сумма на квартиру, скорее всего, будет больше 2000000 р. В этом случае на отделку уже вычет не получите.

  7. Инна:

    Здравствуйте! Помогите разобраться.Плачу ипотеку на квартиру с 2009г.акт передачи квартиры в 2011г., свидетельство о собственности 2012г.Могу ли я подать документы на налоговый вычет в 2012г.(по акту передачи) или ждать 2013г.?Или можно получить вычет на работе в 2012г.? За какие года можно получить вычет? Заранее спасибо.

  8. Агния:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Приобрела часть дома в 2008г. в налоговую до 30 апреля понесу декларацию все документы. Деклараций всего 3 шт., 2009, 2010 и 2011г.г., подскажите пожалуйста сумма вычета будет из чего складываться, из суммы покупки или суммы налога удержанного у работодателя? и могу ли я сразу получить все деньги?

    • Возвращается сумма уплаченных налогов. Оставшуюся сумму можно получать каждый год, пока не получите весь вычет.

      • Татьяна:

        Постоила дом. сдала декларацию на имущественный вычет Не принимают расходы на установление газового оборудования-котел,батареи и все соединения. Были ли в практике такие раксходы признаны?

      • Лисса:

        Купила дом на себя одну..за 2 млн. р. воспользовалась налоговым вычетом за 1 год…. осталось еще 5 лет… муж хочет долю (что б я ему или подарила или продала 1/2 дома) не знаю как для нас выгоднее ? Но мучает вопрос….другого характера…. я тогда буду получать вычет не с 2 млн, а только с 1 ? (1/2 доли)? или как первоначально заявлено : я один владелец и с 2 млн ?

  9. Анна:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста я купила квартиру в (долевое строительство) в 2008 году за 98000 долларов. Сейчас хочу ее продать за 3млн.руб. В собственности квартира 6 мес. Как правильно рассчитать налог который я должна буду уплатить? И должна ли я буду платить налог, если куплю новую квартиру на всю эту сумму + доплата? Как правильно посчитать цену за которую покупала квартиру (по курсу доллара на 2008г. или на данный момент)? Имущественные налоговые вычеты не получала.Заранее благодарна.

    • 1.Можно заплатить налог и получить налоговый вычет с новой квартиры. Налог 13% с суммы превышающей сумму покупки Курс доллара на момент покупки.
      2.При продаже недвижимости, которая менее 3-х леи в собственности, часто практикуется продажа с расписками. Т.е. в договоре купли-продажи указываете 98000 долларов, а на остальную сумму выдаете расписку о получении денег за неотделимые улучшения квартиры. Если сделками будет заниматься риелтор, то он знает как это делается.

  10. Ирина:

    Здравствуйте! В 2003г. купила квартиру за 726500 руб. в общей долевой собственности с дочерью (1/4 доля моя и 3/4 доли дочери), которой в 2003г. было 17 лет. В 2005г. подала заявление в налоговую на вычет. Налоговая приняла к вычету только сумму моей доли (1\4-181625 руб.) и сумму, которую я потратила на обучение дочери в институте на тот период 53000 руб. (зачли естественно с 50000 руб.за обучение). Налоговая в 2005г. выплатила мне 12270 руб. в т.ч.6500 руб. за обучение ребенка и 5770 руб. за квартиру. В 2010г. я купила другую квартиру,собственник только я, за 1900000 руб. Могу ли я в 2012г.заявить в налоговую на имущественный вычет квартиру за 1900000 руб. вместо или с 1/4 доли квартиры за 726500 руб.? Как правильно сделать? Я уже на пенсии и могут ли мне сейчас зачесть доходы по справкам 2-НДФЛ за 2009, 2010, 2011гг?

    • Заявить вычет вместо уже полученного вычета за 1/4 доли нельзя. Но можно заявить на оставшуюся часть недополученного вычета по новому основанию.
      Все правильно, получить можно за 2009-2011 годы. Получить сможете только из тех денег, что уплатили в бюджет в качестве налога 13%. Это могут быть не только налоги с зарплаты, а с любых доходов, по которым заплатили 13%. Пенсионер тоже может иметь доход, с которого обязан платить 13% (пенсия не облагается).

      • Галина:

        Здравствуйте, Геннадий, Вы писали,  что «можно заявить на оставшуюся часть недополученного вычета по новому основанию» не могли бы вы написать на основании какого нормативного документа это возможно, спасибо за интересные разъяснения 🙂 читала с удовольствием!
         
         

        • Либо я не понял вопроса, либо слова выхвачены из контекста, либо где-то я допустил конкретный косяк.
          Имущественный вычет можно получить только один раз, т.е. только по одному объекту.
          Если недополучили вычет, т.е. не всю сумму вычета с объекта, то его можно переносить из года в год, пока не будет выплачена вся причитающаяся сумма.

  11. Ирина:

    Здравствуйте! Я правильно понимаю, я пенсионерка с сентября 2011г.и сколько бы расходов к вычету за квартиру, обучение ребенка, лечение
    не представляла в налоговую, мне зачтут только перечисленные налоги по справкам 2-НДФЛ за 2009, 2010, 2011гг?

    • Не смешивайте разные вычеты в одну кучу. По каждому вычету расчет ведется отдельно. По поводу доходов я уже ответил: доходы могут быть любые, с которых заплатили или должны заплатить 13%. Не обязательно подтверждается только 2-НДФЛ. Есть еще декларация 3-НДФЛ.

  12. Светлана:

    Добрый день!Подскажите пожалуйста, как быть в следующей ситуации:квартира приобретается с помощью Жилищного накопительного кооператива. Из перечисленных документов (по примеру займа от кредитной организации)имеется договор о паевом взносе, акт приема-передачи квартиры, квитанции об уплаченной сумме. Квартира до момента полной оплаты находится в собственности кооператива. Могу ли я уже сейчас подать документы в налоговую и получать налоговый имущественный вычет с уплаченной суммы, или нужно в обязательном порядке расплатиться полностью, переоформить квартиру в свою собственность, и только потом воспользоваться вычетом? Заранее благодарю за ответ.

    • Основанием для получения имущественного вычета является Акт приема-передачи.
      Это разъясняется в письме Минфина от 25 января 2011 г. N 03-04-05/7-30.

      • Анжела:

        Добрый день, у нас такая же ситуация. Мы предоставили Акт-приема-передачи. Но в налоговой нам отказали основываясь на ст220 п.1. Подскажите пожалуйста что можно написать в ответ в налоговый орган.

  13. Наталья:

    Здравствуйте! Я приобрела квартиру в 1997году. Документы в юстиции не оформляла. Сейчас хочу квартиру продать. Следовательно, мне нужно будет оформить свидетельство на собственность в юстиции. Будет ли мне предоставлен налогый вычет в размере 1млн.руб. или после оформления свидетельства в юстиции жилье будет считаться как вновь приобретенное?

    • Во-первых, чтобы продать квартиру не надо переоформлять и получать Свидетельство. Регистрировать надо только уже новую сделку. Вместо свидетельства у Вас Договор купли-продажи с отметкой регистрационной палаты о регистрации.
      Во-вторых, квартира не будет считаться вновь приобретенной.

  14. Александра:

    Здравствуйте! У меня следующая ситуация. Я приобрела жилье в 2005году (покупали с мужем, натариально было оформлено по 1/2 каждому). Сразу деклорацию не подавала, так как официально не работала. (только по найму без оформления) Потом в 2007г, я продала свою часть. И думала, что раз продала, то теперь не имею права на налоговый вычет, так как уже не являюсь собственником. Недавно узнала, что я свое право на вычет не потеряла. Сейчас я работаю официально оформлена, но у меня нет подтверждающих документов о собственности. Как быть? Я читала, что налоговые органы запрашивают информацию, и даже если ты один день был собственником, в налоговой всё зафиксировано. Как быть? И за какой период времени мне нужно заполнять 3НДФЛ, за все годы?

  15. Светлана:

    Здравствуйте, Геннадий! Подскажите, пожалуйста,что делать в нашей ситуации. Купили дачный дом (назначение — жилое (так написано в свидетельстве о собственности)) в коттеджном поселке на земельном участке, оформленном также в собственность. Но эта пресловутая формулировка «дачный дом, назначение — жилое» не дает нам возможности по мнению налоговой получить налоговый вычет. Нам объясняют, что в свидетельстве о собственности должно быть написано «жилой дом» — только эта формулировка дает право на налогоый вычет. Что нам делать в сложившейся ситуации?

    • Либо менять формулировку в Свидетельстве, либо судиться с налоговой.
      Чтобы поменять формулировку в Свидетельстве, надо изменить правоустанавливающий документ или кадастровый паспорт. Возможно тоже в судебном порядке.
      Выиграете суд или нет — нельзя сказать точно. Практика разная и решения судов я видел диаметрально противоположные.
      Но есть шанс решить дело с налоговой в суде. Судьи не такие формалисты как чиновники.

      • Ольга:

        У меня похожая ситуация. Только куплено помещение с назначением «жилое»(фактически это комната в общежитии). Есть разъяснения по этому поводу: Письмо ФНС России от 15.06.12 №ЕД-3−3/2095@
        «О предоставлении имущественного вычета при приобретении жилого помещения». Но без суда не обойтись. Не могли бы Вы помочь составить исковое заявление или ссылочку дать на похожее. Спасибо. Суважением, Ольга.

  16. Юрий Антонов:

    В 2008 году подал заявление в налоговую инспекцию по поводу имущественного вычета на квартиру в новостроке. По договору квартира с черновой отделкой.В тот период были приняты к возмещению затраты на ремонт, в том числе затраты на приоретение сантехники, межкомнатных дверей, электропроводки. Сейчас, июнь 2012 года, меня вызвали в налоговую инспекцию, и попросили исправить налоговую декларацию,т.к. в возмещении 13% от выше указанных затрат мне отказано.Правомерны ли действия налогвого инспектора? Спасибо.

  17. Елена:

    Здравствуйте .
    У меня вопрос : мы с мужем купили квартиру в общую собственность в августе 2010 года . В апреле 2010 года он уволился и на момент покупки не работал . Мне в налоговой сказали , что нужно подать 3-ндфл за 2010г, 2011 и 2012 гг. , а также расписку . как составить 3 ндфл за 2010г — проставить нули ? Вместо расписки у нас есть только акт приемки с указанием суммы покупки с подписями всех участников сделки . Она подойдет?

  18. Ирина:

    Здравствуйте.
    У меня такой вопрос. Гражданский муж покупает квартиру в ипотеку, уже в июле 2012г, возможно по уступке права либо по предварительному договору у застройщика. Он не плательщик НДФЛ. Сдача дома только в 1кв 2013г. Если брак будет заключен до 01кв2013г, я как супруга буду иметь право на имущественный вычет (если в документах на квартиру я фигурировать не буду)

  19. Елена:

    Добрый день Геннадий! У нас с налоговиками вышел спор.Ситуация в следующем: квартира, менее 3-х лет продана в 2010 году за 1760000 руб, и куплена в 2010г. по договору купли-продажы в строищемся доме(черновая отделка)за 2000000 руб. Договор и передаточный акт 2010 годом, свидетельстово права собственности 2011 годом. Мы подали декларацию 3-НДФЛ в 2011 году, за 2010 год мы сделали взаимозачетом, а с 2011 года подали на имущественный налоговый вычет. Налоговая отказала в взимозачете:»- заплатите за 2010 год налог 98 800 руб., а с 2011 начинайте вычет». Правомерно ли это? Зарание благодарна Вам за помощь.

  20. Добрый день Геннадий! Постоила дом. сдала декларацию на имущественный вычет Не принимают расходы на установление газового оборудования-котел,батареи и все соединения. Были ли в практике такие раксходы признаны?

    • Такое могло быть, если это оборудование не было в общей смете на строительство дома, а учитывалось отдельной сметой.
      По закону и практике внутренняя отделка и коммуникации не принимаются к вычету. Но это в том случае, если данные расходы заявляются к вычету отдельно.

      • Елена:

        Добрый день Геннадий! А как правильно оформить вычет на ремонт квартиры, если квартира была куплена в 2006г. в новострое за 400т.р. и с этой суммы был получен вычет, а ремонт завершился в 2011г.?

  21. Татьяна:

    Геннадий, здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста : в 2007 году купили с мужем квартиру в ипотеку. Муж заемщик, я-поручитель. В 2009 году муж умер ( не страховой случай).Я и двое моих детей являемся наследниками по закону. Документы на налоговый вычет не подавала. Сейчас собрала документы. На что я могу расчитывать?И могу ли я сейчас подать декларацию или только в 2013 году до 30 апреля.

    • 1. Поскольку квартиры была куплена в общую собственность, то Вы можете получить половину от суммы налогового вычета.
      2. Не могу сказать с полной уверенностью за какой период в Вашем случае можете получить вычет. Для этого надо засесть и копаться в базе. Для достоверности обратитесь в свою территориальную налоговую службу.
      А декларацию за текущий период можно подать только с 01.01 по 30.40 2013 гhttp://sudelko.ru/wp-admin/edit-comments.php#comments-form

  22. Андрей:

    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста, имею ли я право подать заявление на получение имущественного налогового вычета сейчас, если квартира была приобретена мною в ноябре 2003 года?

    • Вычет получить можете, но за последние 3 года.

      • Андрей:

        Спасибо. Ещё вопрос: в течении какого времени я могу подать заявление на получение вычета по медицинским услугам? Договор на оказание мед.услуг датирован сентябрем 2006 года, платежные документы в тех же датах, подать заявление хочу сейчас. Есть шанс, что его примут?

        • Срок давности по возврату налога (получения вычета) — 3 года (п.7 ст.78 НК РФ).
          Но все равно попробуйте подать заявление. Мы с налоговыми органами можем толковать закон по разному.

  23. Влад:

    здравствуйте. Такая ситуация на подругу был куплен дом ,она тогда была еще студенткой позже через где то 8 месяцев она дала дарственную на мать,а сейчас когда узнали об этом вычете то сходили в налоговую, а на м говорят что типо тогда она была еще не налого плательщик и по этому не может получить налоговый вычет . дарственная была оформлена в декабре 2011 года .что мы можем сделать

  24. Регина:

    Здравствуйте.Подскажите пожалуйста,у нас такой вопрос.Мы с мужим строимся,у нас двоя детей.Строимся на свои накопительные деньги и на мат. капитал.У каждого члена семьи по 1/2 части доли.На данный момент 20.07.2012г.построин дом на половину(до крыши),имеются чеки на сумму 1000000руб.Можно ли на сегодняшний день написать заявление о вычети налога на 13%.И на кого писать, если я на декретном отпуске,и на работе проработала всего лишь пол года ?А земля и дом по документом оформлено на мае имя?Спасибо заранее!

    • Муж может получить вычет на половину от стоимости затрат.
      Имущество, приобретенное в браке, является совместной собственностью. Споров с налоговой службой по этому поводу не возникает.

  25. Татьяна:

    Добрый день, такой вопрос. Купила квартиру в кредит в 2011 году. Ситуация была такая: дом был долгостроем, поэтому предыдущий собственник получил свидетельство на долю в незавершенном строительством объекте на основании решения суда. В решении суда прописано, что доля в незавершенном строительстве объекте соответствует трехкомнатной квартире. Я подала после покупки документы на возврат подоходного налога. Налоговая мне отказала в выплате налога, мотивируя, что незвершенный строительством объект это не жилое помещение, хотя в решении суда четко прописано, что это квартира. Правомерен ли отказ? И стоит ли подавать на обжалование?

    • Если сейчас квартира оформлена в собственность, то однозначно решение будет в Вашу пользу. Если же пока свидетельство на недострой, то нельзя утверждать однозначно. В любом случае имеет смысл подать иск в суд.

      • Татьяна:

        Да свидетельство с актом получила в этом году. Но вычет хочется получить за 2011, так как с этого года официально не работаю. Да и считаю что имею право на вычет по имеющимся документам.

  26. Юлия:

    Доброго времени суток, такой вопрос в 2011 г. приобрели квартиру в собственность за 2 600 000 руб. НДФЛ 13% за 2011 удержан в размере 18 876 руб, стандартных налоговых вычетов нет. Сумма к возврату из налоговой 18 876 руб?

  27. Евгения:

    Добрый день.Подскажите я получаю имущественный вычет за квартиру,но всю сумму смогу получить через несколько лет.Могу ли я продать эту квартиру сейчас или нужно ждать дату окончания выплат.Заранее спасибо

    • Продать можно.
      Но если продаете ранее 3-х лет, то должны заплатить 13% налог. Как раз вычет и пойдет зачетом.
      Либо в договоре указать сумму не более 1000 000 р. и тогда налог не взимается.

  28. Роза:

    Купили квартиру в 2008 году по ипотеке на мужа.Подавали документы с 2009-2011 год на имущественный налог на жену т.е. на меня муж отказался в пользу меня.Документы были приняты территориальной налоговой, по истечении трех месяцев, я подавала уже на выплату налога но внезапно выяснилось что мне было отказано в выплате налога т.к. у меня в документах отсутствует документ подтверждающий(т.е. расписка)о передаче денег продавцу.Как мне поступить в данном случае? т.к. данный документ у нас отсутствует.

  29. Евгения:

    Здравствуйте.Подскажите а если квартиру продать после 3х лет собственности,а имущественные выплаты полностью не выплатили.Могу ли я расчитывать на дальнейшие выплаты за эту квартиру.Спасибо.

  30. Мария:

    Добрый день!
    Подскажите, какое заявление в налоговую нужно от мужа (он является собсвенником, заемщиком по ипотечному кредиту), чтобы вычет получала жена (поручитель)?

  31. Татьяна:

    Здравствуйте!!! Подскажите пожалуйста, в том году мы приобрели квартиру в ипотеку с мужем, за один год мой муж получил имущественный вычет, я писала отказ в пользу мужа, недавно продали автомобиль который менее трех лет находился в собственности у мужа, как понимаю мы не можем получить вычет и за машину и за квартиру, а вот если в следующим году я имущественный вычет получу за квартиру , а муж за машину — это возможно?

  32. Роман:

    Подскажите, пожалуйста! С какого периода времени начнется налоговый вычет, если:
    1) квартира куплена в мае 2011г.
    2) передача квартиры от застройщика и заселение было в феврале 2012г.
    3) квартира оформлена в собственность в августе 2012г.
    Спасибо.

  33. Денис:

    Добрый вечер!!!!!!!! Могу ли я получить имущественный вычет на строительство дома(долю), если спустя 3 месяца я дарю его(долю) сыну? При дарении выплачивается ли имущественный вычет на купленный участок и строительство дома на нем?

  34. Юрий:

    Геннадий, пожалуйста помогите найти решение в следующей стандартной ситуации:
    Договор на покупку квартиры в строящемся доме и целевой кредитный договор заключены за несколько лет до получения права собственности. Договоры и оплата — 2010, собственность — 2012. Можно ли получать вычеты начиная с года заключения договоров, т.е. с 2010г.?

  35. Денис:

    А в каком случае вычет не выплачивается?

  36. Наталья:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, за какой период я могу получить налоговый вычет на квартиру, приобретенную в июне 2010? не пропустила ли я сроки подачи декларации? и только с января по апрель это можно сделать? на днях получила уведомление из налоговой-могу ли я подать документы сейчас (в августе 2012)? спасибо большое!

  37. Юлия:

    Здравствуйте! Прочитала в ваших ответах информацию о том, что можно воспользоваться имущественным вычетом второй раз, то есть при покупке второй квартиры получить остаток вычета, недостающий до 2 000 000. Я покупала квартиру за 600 000 руб. в 2005 году, получила вычет, в 2008 году купила другую за 1 000 000, я могу рассчитывать на вычет по второй квартире? В каких нормативных актах эта возможность прописана?

    • Нет, если я давал такой ответ, то допустил ошибку. Возможно имелось в виду перенос вычета на последующие периоды. Но заявить по имущественному вычету при покупке можно только на один объект.

    • Михаил:

      можно использовать вычет по НДФЛ при покупке если пользовались вычетом до 2001 года, так как там был вычет по подоходнему налогу 12%, а с 2001 года налог на доходы фиических лиц 13%

  38. Юлия:

    Кстати, декларацию можно подать в течение всего года, до 30 апреля декларации о доходах подают только предприниматели, так как срок уплаты подоходного налога для них 15 июля.

    • Благодарю за уточнение. Действительно, если нет доходов, перечисленных в ст.228 НК РФ, то срок, установленный до 30 апреля (ст.229 НК) не действует.
      Похоже в данном случае я перепутал продажу имущества с покупкой 🙂

      • Полина:

        Добрый день. Правильно ли я поняла,что если я физическое лицо, то декларацию о продаже своего автомобиля я могу подать в любое время и на это не будет наложен штраф? Если да, то какой статьей это подтверждается? Заранее благодарю.

        • Если авто более 3-х лет в собственности или дешевле 250 т.р., то налог платить не надо и декларацию подавать тоже.
          Если продажа ранее 3-х лет с момента покупки и при этом дороже 250 т.р., то декларацию сдавать до 30 апреля.
          (ст.220, ст.229 НК РФ)

          • Полина:

            Добрый день. Спасибо большое за ответ. Буду очень благодарна, если Вы мне ответите конкретно в моей ситуации: я продала автомобиль менее 3-х лет в собственности и дешевле 250тыс.руб. и декларацию в налоговую не подавала. Но они мне прислали письмо (когда время подавать декларацию было уже просрочено, о том, что нужно ее подать и указали до какого числа). Я подала и они наложили штраф за просрочку (1000 руб.) Как быть в данной ситуации? Можно ли просто не платить? Или будут наложены пени?

          • Чтобы не платить надо обжаловать штраф.

  39. Татьяна:

    Здравствуйте! Мы хотели бы взять займ по месту работы мужа (ООО) на строительство нового дома, на месте ранее сгоревшего, с целью последующего погашения этого займа за счет материнского капитала. Возник по этому поводу вопрос, каким должен быть договор займа процентным или беспроцентным, чтобы при погашении займа не возникло материальной выгоды и не пришлось бы платить налог в размере 35%. Знаю что, договор может быть беспроцентным, если займ берется на улучшение жилищных условий и если у получателя займа есть право на получение имущественного вычета, но в налоговой мне сказали, что если займ будет погашаться за счет средств материнского капитала, то такое право заемщик не получит. И еще, мой муж уже подает декларацию на получение имущественного вычета по другой приобретенной квартире.
    Пожалуйста, помогите разобраться в данной ситуации, какой договор оформлять (% или без %), тк нигде не могу получить конкретного ответа. Заранее спасибо!

    • 1. Можно установить процент равный ставке рефинансирования и тогда ни у кого не будет выгоды.
      2. Вычет не распространяется на сумму материнского капитала.
      3. Получить вычет муж уже не сможет (можно только по одному объекту).

      • Татьяна:

        Спасибо за ответ. Но еще один момент, если договор будет процентным, то право на имущественный вычет все равно учитывается или оно сохранится в этом случае?

      • Михаил:

        Вопрос на засыпку, идет противоречие по военной ипотеке. Некоторые инспекции предоставляют, а некоторые отказывают, даже решения судов протиречивые, а если предоставляют вычет, значит на матери нский капитал тоже можно заявлять???

  40. Раиса:

    Подскажите, для вычета нужно предоставить в налоговую документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры, но у нас нет никаких расписок. все оформлялось через банк (ипотека с использованием ячейки индивидуальной). что в данном случае предоставлять?

  41. Любовь:

    Здравствуйте ! Мы с мужем покупаем по ипотеке квартиру для дочери.Нам через 4 года на пенсию,поэтому не сможем получить весь вычет.Я-заёмщик и собственник,муж-созаемщик,сын-поручитель.Вопрос-можно оформить получение налогового вычета на дочь ? Сын и дочь оба работают. Заранее благодарю.

  42. Евгений:

    Подскажите могу ли я получить налоговый вычет за 2011 год, если квартиру покупали в рассрочку, и первый платеж и предварительный договор были оформлены на мать в 2010 г. А основной договор купли-продажи и свидетельство на собственность были оформлены на меня в августе 2012 г. (т.к. шло строительство)? Есть все расписки о передачи денег, но тоже на мать, на меня не было возможности оформлять т.к. был в командировках.

  43. Елена:

    Добрый день! Ситуация следующая: квартира куплена в 2010 году по преддоговору с рассрочкой на год. В 2011 году заключен договор долевого участия с зачетом денег по преддоговору с дальнейшей регистрацией в регпалате. Акт приема-передачи квартиры получен в июне 2012 г, св-во о регистрации в августе. Могу подать заявление на вычет за 2010-2011 год?

  44. Юлия:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста).В 2006 году мы продали квартиру(собственником был отец) по договору купли-продажи.И Приобрели квартиру в общей долевой собственности на 2-ух человек(мать и несоверш.дочь).У матери 27/100доля, у дочери 73/100.Можно ли сейчас получить налоговый вычет с квартиры? Может дочь получить? или только 2 собственника могут?
    Помогите разобраться!!

    • Вычет можно получить за последние три года.
      Вычет получить можно пропорционально свое доле.
      Вычет можно получить (и мать, и дочь) только если имелись доходы, облагаемые налогом по ставке 13%.

  45. Евгений:

    Здравствуйте, Генадий.
    В феврале 2008 года по «переуступке» купил квартиру в строящемся доме за 1,8 мил. руб. Сдан дом в январе 2011, оформлил свидетельство на право собственности в июне 2011. В сентябре 2012 года предприятие на котором я работаю ликвидируется. Я пенсионер. Подскажите, возможно ли мне вернуть или получить налоговый вычет и в каком порядке, с учетом того, что я уже не работаю. Заранее спасибо!

  46. Раф:

    Добрый день, Геннадий! У меня возникает право на налоговый вычет в 2013 году. Планирую им воспользоваться. И потом уехать на ПМЖ в другой город, где приобретено жильё. В этом случае я могу обратиться в налоговую по новому месту жительства для возобновления выплат в следующих годах за приобретение квартиры?

  47. Раф:

    И ещё следом вопрос: я переводил деньги через телебанк (ВТБ) и в банке мне сделали квитанцию с печатью и подписью. Этого платёжного документа хватит для сдачи в налоговую? (Имею ввиду не затребуют счёт-фактуру например)

  48. Ирина:

    Здравствуйте, Геннадий! Квартира была приобретена на родную сестру в 2011 году, сестра начала с этого года получать имущественный вычет, сейчас она собирается дарить эту квартиру мне. Чтоб получить все 260 т.р. вычета — ей надо ждать еще 8 лет. Можно ли сейчас сделать дарственную и не лишиться ли она права дополучить свой вычет. Если можно прошу сослаться на нормативный документ (чтоб оспаривать в налоговой не голословно). Заранее благодарна.

  49. Алексей:

    Здравствуйте, Геннадий! В 2009 году купил квартиру в новостройке, хочу подать заявление на налоговый вычет, но проконсультировался со знакомыми, сказали чтобы получить эту сумму в полном объеме, мне необходимо иметь официальную(белую) заработную плату не менее 60.000 рублей в месяц, и получать ее в течении 2ух лет минимум. Это действительно так?

  50. Марина Викторовна:

    Здравствуйте!
    Хочу воспользоваться правом на перенос имущественного вычета на предшествующие налоговые периоды как пенсионерка, купившая квартиру по договору долевого участия. В сентябре 2012 года я оформила пенсию и пока продолжаю работать. В ноябре-декабре 2012 года я буду иметь свидетельство о праве собственности.
    Вопросы у меня следующие:
    1) какие документы я должна предоставить в инспекцию, как ПЕНСИОНЕРКА, помимо «традиционных» документов для получения имущественного вычета (хотелось бы иметь ссылку на официальный источник)?
    2) когда я должна уволиться с работы, чтобы воспользоваться этим правом?
    3) получу ли я всю сумму 260 тыс. (налогов за 4 года хватает) в 2013 году и если да, то будет ли эта выплата единовременна?
    4) когда я снова смогу продолжить трудовую деятельность?

  51. Сергей:

    Здравствуйте, Геннадий. Хотелось бы прояснить следующую ситуацию
    Мы с женой в 2012 приобрели квартиру в новостройке по ипотеке в общую долевую собственность по ½ доли на меня и жену соответственно. Может ли жена получить имущественный вычет за свою долю имущества, а я не использовать возможность получения вычета для этой квартиры. Могу ли я использовать свое право на вычет при покупке другой квартиры также в ипотеку.
    Как в этой ситуации максимально выгодно получить имущественные вычеты, а также вычеты на проценты по ипотеку и затратам на ремонтные работы. Заранее спасибо!

  52. Ольга:

    Здравствуйте, подскажите,пожалуйста, в марте 2011 года мама приобрела квартиру, на тот момент она не работала, сколько нужно проработать чтобы получить вычет?

  53. Дмитрий:

    Здравствуйте! В 2011 году приобрёл у своего Работодателя квартиру. Оплата в рассрочку на 10 лет. Составлен договор ипотеки в пользу Работодателя. Имеется график платежей. Последний платеж, который составляет практический половину стоимости квартиры по договору, Работодатель прощает по истечению 10 летнего периода работы на него. Мне предстоит выплатить более 2 млн.руб. Подскажите, пожалуйста, мои действия: 1. Заявление на вычет подавать на сумму, которую я заплачу в итоге, или на 13% от фактически потраченных к моменту подачи документов средств? 2. Когда предпочтительнее подавать документы? 3. Приложить копии приходных ордеров и некую справку от Работодателя, что он вычел из моей з/п в счёт договора такую-то сумму? Заранее спасибо!

  54. Наталья.:

    Добрый день! Геннадий, подскажите пожалуйста, где можно найти список отделочных материалов, сантехники, дверей и т.д., чтобы подать декларацию по возврату подоходного налога по отделке квартиры. В разных источниках разная информация где-то сантехника входит в список, где-то налоговая отказывает, мотивируя это тем, что к отделочным материалам не относятся: ванна, унитаз, краны, кисти малярные и т.д. Помогите разобраться. Заранее спасибо.

  55. Татьяна:

    Здравствуйте Геннадий! После покупки квартиры в 2009г получала налоговый вычет(не всю сумму) в течение 3-х лет. Планирую квартиру подарить сыну.Какой документ мне предоставлять в налоговую для получения остатка налогового вычета, Ведь свидетельство собственности будет выписано на сына?

  56. Денис:

    Вопрос по имущественному вычету.

    Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации:

    В сентябре 2011 года заключен договор участия в долевом строительстве квартиры с использованием заемных средств (ипотека).
    В мае 2012 года ипотека полностью досрочно погашена (до сдачи дома в эксплуатацию).
    В июле 2012 застройщик сдал дом и был подписан акт приема-передачи.
    В августе получено свидетельство на квартиру (без обременения).

    1. имею ли я право на возврат налога за весь 2012 год с января месяца?
    2. имею ли я право на возмещение 13% с сумм процентов уплаченных по ипотеке за 2011 год? за 2012 год?
    3. за какие годы нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ?

    • 1.да
      2.3. Вычет предоставляется за год, в котором подписан акт приема-передачи (в том числе за проценты).

      • Денис:

        Спасибо за ответы!

        Еще несколько вопросов:

        1. Насколько я понимаю, налоговая не вернет сумму большую, чем сумма НДФЛ удержанная за отчетный год, т.е. сразу вернуть НДФЛ удержанный с доходов за отчетный год и плюс к этому 13% от суммы процентов, уплаченных в том же году не получится, если на конец года имеется остаток имущественного вычета. Так ли это?

        2. Когда нужно писать заявление на предоставление вычета с уплаченных процентов? Сразу в первом году или же в том году, когда заканчивается остаток вычета со стоимости квартиры (до 2 000 000)?

        3. Сумму процентов нужно указывать в декларации начиная с первого года предоставления вычета или же проценты за все годы указываются в том году, когда заканчивается остаток вычета со стоимости квартиры (до 2 000 000)?

  57. Евгения:

    Геннадий, добрый день! Я покупала квартиру в 2011 году, в договоре купли продажи указана полная стоимость. В апреле 2012 года подала документы на получение налогового вычета. Получила часть суммы. Сейчас решила продавать квартиру. Смогу ли я получить до конца все выплаты налогового вычета по первой квартире. И при продаже квартиры (которая в собственности менее трех лет) если я укажу в договоре купли-продажи сумму, за которую я ее покупала год назад. Не затребуют ли с меня налог??? или мне при продаже указывать сумму менее миллиона??Заранее спасибо за ответ

    • Слышал, что варианты с договором на 1 млн. уже не катят, поскольку налоговые стали чаще устраивать процессы по этим договорам.
      Выбрать можете любой из вариантов, но второй рискованный.
      Вычет получите в любом случае, но в первом случае он идет в зачет налога с продажи.

  58. наталья:

    Добрый день. Я купила квартиру в 2009 году (прошло 3 года), вычет получила полностью, сейчас планирую ее продать дороже покупки. Нужно ли будет при этом платить подоходный налог и не затребуют ли с меня вернуть вычет? Заранее спасибо.

  59. Андрей:

    Добрый день!

    Мы приобретаем квартиру в новостройке с помощью ипотеки.
    Договор с застройщиком оформляется как договор ПЖСК (Паевой жилищно-строительный кооператив).
    Заемщиком по ипотеке является моя жена, я выступаю поручителем (созаемщиком). Банк уже выдал положительное решение о предоставлении кредита.
    Моя жена уже ранее использовала при покупке жилья налоговый вычет.
    Смогу ли я теперь, как созаемщик, оформить налоговый вычет на новое жильё? Если да, то в каком размере?
    И еще вопрос. Смогу ли я претендовать на 1/2 строящейся квартиры, если в договоре ПЖСК будет фигурировать только моя жена?
    Какую форму собственности — совместную или долевую необходимо при этом указать в договоре, чтобы я получил на себя налоговый вычет?

    Спасибо заранее.

    • Налоговый вычет получите, но только на половину стоимости квартиры. Чтобы получить вычет надо представить платежные документы, где указано, что Вы участвуете в покупке. В свидетельстве о собственности должны быть указаны: либо только один из супругов, либо оба супруга по 1/2 доли.
      Имущество, приобретенное в браке, является совместной собственностью супругов, не зависимо от того, на кого оно оформлено (ст.33 — 34 СК РФ).

  60. Яна:

    Здраствйте! Помогите пожалуйста. Купила квартиру в стройке в 2011 году, полностью оплатила в 2011 году, подала декларацию на налоговый вычет, прокамералили, сказали ждите деньги, затем неожиданно позвонили и сказали что я не имела права подавать декларацию, т.к. несмотря на то, что покупка квартиры была произведена в 2011 году, свидетельство о праве собственности и акт приема-передачи квартиры я получила только в 2012 и подавать надо в 2013 году. Правы ли они?

      • Надежда:

        Здравствуйте. Подскажите, можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры в белоруссии? Мы в договоре купли продаже указали что сделка произведена в белорусских рублях и сколько это в российских по курсу национального банка на момент подписания. Нужна ли какая то отдельная бумажка из банка для пожтверждения курса валют?

        • Белорусское законодательство не знаю. Попробуйте выяснить этот вопрос в своей налоговой службе.

          • Надежда:

            Извините, не точно написала. Я хочу получить налоговый вычет в России при покупку квартиры в Белоруссии

          • В ст.220 НК РФ упоминается, что вычет по займам предоставляется при покупке жилья на территории РФ. Возможно, налоговики применят это условие и к другим видам приобретения жилья.
            Поскольку ситуация спорная, то я бы подал декларацию и в случае отказа, обжаловал в суд. Точку в вопросе может поставить только суд.

        • Марина:

          Вычет Вы не получите, т. к. квартира куплена в другом государстве!

      • Ирина:

        Добрый день.
        Подобная ситуация, а в 2013 году можно будет подать на вычет за 2 года (2011 и 2012) или только за 2012? Деньги полностью перечислены, включая ипотеку, в 2011 году.

  61. Юлия:

    Здравствуйте, Геннадий.
    Покупка квартиры на вторичке произошла в конце 2010 года за 1млн.руб в общую долевую собственность с несовершеннолетним ребенком : 1/2 на несовершеннолетнего ребенка, 1/3 на мужа и 1/6 на жену. Подтвержденный доход имеет только жена. Может ли она подать на вычет не только в размере 1/6 своей доли, но и на ребенка? На мужа?
    Заранее благодарю за ответ.

  62. Валентина:

    Добрый день!
    В 2011 году я построила дом в объеме 58% и этот дом с незавершенным строительством подарила сыну. Имею ли я право воспользоваться налоговым вычетом на эти 58%?

  63. Использовала шанс вернуть свои подоходные.Хочу приобрести сыну квартиру на свое имя.Имеет ли он право вернуть свои, проживая на этой площади, будучи только в прописке.

  64. Квартира куплена за наличку в новостройке.

  65. Денис:

    Здравствуйте! Подскажите:

    1. Насколько я понимаю, налоговая не вернет сумму большую, чем сумма НДФЛ удержанная за отчетный год, т.е. сразу вернуть НДФЛ удержанный с доходов за отчетный год и плюс к этому 13% от суммы процентов, уплаченных в том же году не получится, если на конец года имеется остаток имущественного вычета. Так ли это?

    2. Когда нужно писать заявление на предоставление вычета с уплаченных процентов? Сразу в первом году или же в том году, когда заканчивается остаток вычета со стоимости квартиры (до 2 000 000)?

    3. Сумму процентов нужно указывать в декларации начиная с первого года предоставления вычета или же проценты за все годы указываются в том году, когда заканчивается остаток вычета со стоимости квартиры (до 2 000 000)?

  66. Александра:

    Геннадий, подскажите, пожалуйста,
    Я купила квартиру в 2010 году за 1500 т.р. включая стоимость мебели (кухонный гарнитур) и в договоре мы не разделили стоимость квартиры и стоимость мебели. Налоговая территориальная отказала в вычете,ссылаясь на невозможность определить стоимость квартиры, при этом потребовали от нас доп.соглашение о разделении стоимости зарегистрированного в Росреестре, но росреестр отказал в регистрации доп соглашения. Имеем ли мы право на возмещение и можем ли выиграть суд?

  67. Ангелина:

    Здравствуйте Геннадий. У меня такой вопрос: Дочь с мужем купили квартиру в декабре 2011 года за 1400000 руб., а в сентябре 2012 года продали ее за 1485000 руб. Сейчас они хотят купить квартиру в новостройке в другом городе. Как им быть в данной ситуации, чтобы не платить налог с продажи имущества. Может ли пойти в зачет погашения налога сумма потраченная на приобретение новой квартиры. Если ДА, то является ли обязательным условием приобрести эту квартиру до конца календарного года (в одном налоговом периоде).

    • В законе нет такого запрета, но у налоговой могут быть свои взгляды на этот счет. Удобней все провести одним годом, но не обязательно. Годик можно и потянуть, вряд ли налоговая оперативно пришлет счет за продажу квартиры.

  68. Ангелина:

    Уточнение: налоговаым вычетом они не воспользовались

  69. Ирина:

    Добрый день, Геннадий! Скажите свое мнение, пожалуйста! Оформлен договор долевого участия в строительстве на мать (пенсионерка, дохода обл 13% нет), акт п-п тоже на мать, оплата договора с р/с открытого на мать. Спохватились слишком поздно))), но сейчас пытаемся исправить ситуацию и чтобы получить имущ. вычет оформляем право собственности на дочь(она имела доход 13%) для этого 1. оформляем договор цессии (мать -дочери), 2. согласие застройщика на цессию и 3. поручение от дочери матери на оплату долевого договора. Как по вашему мнению — есть шансы на получение вычета?

  70. Нина:

    Здравствуйте, в 2008 году я покупала квартиру за 1000 т.р и получила вычет 130т.р.. В 2011 году мы с мужем купии дом в равных долях за 3700т.р. Вопрос: смогу ли я получть еще вычет на оставшиеся 1000 т.р?
    И еще- в октябре 2011 я ушла на пенсию, доходов не имею. Можно ли получить вычет с доходов до выхода на пенсию (за 2010-2011 гг)? Спасибо.

  71. Александр:

    Здравствуйте! Ситуация следующая. Мои родители купили квартиру, но собственность оформили на маму. Пока она работала, то получала имущественный налоговый вычет, но весь до конца его не получила, потому что перестала работать, а иных доходов кроме пенсии нет. Может ли работающий отец дополучить этот налоговый вычет?

  72. Спасибо, Геннадии, за ответ.Задавала вопрос 27.09.12г.Если построенную в новом доме квартиру на свое имя подарю сыну,то тогда он имеет право на возврат имущественного вычета.И предусмотрены ли законом какие-то сроки?

  73. Оксана:

    Геннадий добрый день. Очень нужна Ваша помощь!
    Квартира приобретена по договору долевого участия от августа 2006 года. Акт приема-передачи сентября 2007, свидетельство на право собственности апреля 2008 года. Дольщик-собственник один.
    Спохватились о получении вычета только сейчас…
    При заполнении 3-НДФЛ возникло несколько вопросов:
    1. Декларации подаем за 2009, 2010, 2011?
    1. Вычет 1 млн, так как акт первее, и от 2007 года?
    2. Что делать с процентами по ипотечному кредиту? Они «капают» с 2006 года- когда был заключен договор с банком. Можно ли учесть все проценты, с 2006 года? Если да- их вписать: за 2006-2009 в декларацию 2009 года, потом за 2010 год- в декларацию 2010 года, 2011- в декларацию 2011 года? Или проценты можно учесть только с 2009 года?

    Очень жду ответа!!!!!! Заранее ОГРОМНОЕ спасибо!!!!

    • 1. Да, декларации за три последних года.
      2. Вычет на жилье, приобретенное до 01.01.2008 г. — 1 000 000 руб.
      3.По логике НК и ГК проценты за последние 3 года и последующие. Проценты плюсуются к основному вычету в 1 млн. Т.е. вычет на 1 млн + сумма %.

  74. Евгения:

    Добрый день! ситуация такая. В конце 2011 года продали квартиру за 1 500 000 руб. квартира была получена в наследство, 2 собственника, 1/2 доля у каждого, в собственности менее 3 лет. Тут же эти 2 собственника купили квартиру за 1 000 000 руб. (1/2 доля у каждого). Декларацию о доходах за 2011 не предоставляли. сейчас пришло уведомление о необходимости предоставить декларацию. Как быть? Можно ли сделать вычет на купленное жилье? и когда? можно ли этот вычет с приобретения жилья зачесть за вычет с продажи?

    • Да можно подать заявление на вычет по новой квартире. Если продажа и купля были в одном году, то в декларации будет указано и то и другое. Вычет будет зачтен за 1 000 000 р. За оставшиеся 500 000 р. придется заплатить налог 13%.

  75. Галина:

    Здравствуйте! Вот такой вопрос. В 2012г купила квартиру, через 6 мес. оформляю продажу её своей дочери, которая в декрете и не работала до него.
    Имею ли я право на налоговый вычет, подав документы о расходе до 30 апреля 2012? Считаемся ли мы взаимозависимыми лицами?

    • 1. Имеете право на вычет при покупке. На вчет при продаже — нет, поскольку продажа квартиры менее 3-х лет в собственности.
      2. По поводу взаимозависимости лиц в данном случае на вычет не влияет.

      • Галина:

        СПАСИБО, большое за консультацию.!
        Ещё вопрос:
        я уже пенсионерка, работающая по срочному договору до 20 мая 2013г. Возвратный вычет не » вместится» в сумму за 2011г. Могу ли я подавать сразу НДФЛ2 глубже, т.е. 2009, 2010гг, что как раз возместит вычет из суммы стоимости квартиры 13%?
        Или подавать заявление надо в течении последующих лет (2013, 2014) и за какой период предоставлять НДФЛ?

        • Глубже не получится. Самое глубокое — 3 года. Но попробуйте подать декларацию прямо сейчас, захватите 2009 год. Недополученный вычет переносится из года в год, пока весь не выплатят. Если будут доходы, облагаемые НДФЛ 13%, то будете получать вычет.

          • Галина:

            Если сейчас подавать декларацию, то в приложенной справке НДФЛ2 какой период надо указывать? По годам — 2009, 2010, 2011 раздельно или вместе , т.е. с 01.01.2009 по 31.12.2011?

          • раздельно по годам

  76. Галина:

    Уточняю — 30 апреля 2013г

  77. Елена:

    Добрый день Геннадий! А как правильно оформить вычет на ремонт квартиры, если квартира была куплена в 2006г. в новострое за 400т.р. и с этой суммы был получен вычет, а ремонт завершился в 2011г.?

  78. Елена:

    Добрый день!
    А как же выдержка из письма от 17 января 2012 г. N 03-04-08/7-3: «…В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в частности, включаются:
    расходы на приобретение отделочных материалов;
    расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты.
    Согласно абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение квартиры без отделки.
    Исходя из вышеуказанной нормы в случае, если в договоре купли-продажи не указано, что квартира приобретена без отделки, расходы, связанные с отделкой данной квартиры, не включаются в состав имущественного налогового вычета.
    Кодекс не содержит определения понятий «отделочные работы» и «отделочные материалы».
    Вместе с тем состав отделочных работ в строительстве определен в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2007 (ОКВЭД) (КДЕС Ред.1), в группе 45.4 которого детализируются виды работ, относящихся к отделочным.
    Учитывая изложенное, в целях определения состава расходов, связанных с выполнением налогоплательщиками отделочных работ и приобретением ими отделочных материалов, включаемых в сумму имущественного налогового вычета, следует руководствоваться перечнем работ, относимых к отделочным работам в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ОК 029-2007 (ОКВЭД) (КДЕС Ред.1), группа 45.4 «Производство отделочных работ».
    При этом к отделочным материалам могут быть отнесены все материалы, используемые при производстве вышеуказанных отделочных работ.»
    У меня в договоре без отделки.

  79. Татьяна:

    Добрый день Геннадий!Подскажите пожалуйста в мае 2012 года продали квартиру и сразу купили дом.Квартиру продали на 50 тыс дорожею Имею ли я право на вычет и когда сдавать декларацию в этом году или в 2013? Заранее спасибо

    • Если квартира была в собственности более 3-х лет и ранее не получали вычет на покупку жилья, то можете получить вычет на покупку дома. И не имеет значения за сколько продали квартиру.
      Декларацию можете подать сразу.

  80. Татьяна:

    Хотела уточнить)) Квартира была больше трех лет в собственности. Владелец только я. Сумму продажи квартиры 1550 000 а покупки дома 1500 000.

  81. Елена:

    Добрый день!! В 2006 году куплена квартира по ипотеке,вычет по доходам получен сполна ..последний отчетный год 2010..про ипотечные % чет я забыла..Кредит не погашен!!.Могу ли я сейчас подать вычет за все 5 лет??..Еще кредит на мне,муж созаемщик,собственность долевая ..можно только мне писать декларацию,или и ему нужно.??..К сожалению платежки сохранились не все!!!да и там нет разбивки по О Д и %.Обязательны ли они,или же подойдет справка из банка…И полный пакет доков подскажите именно для ипотечного вычета!!Спасибо!!

  82. Мари:

    Добрый день!
    В 2012 году продали с сестрой квартиру (по 1/2 доли у каждой) за 1 млн.руб, владели менее 3-х лет.
    В 2012 года я единолично продала квартиру за 1 млн.руб владела менее 3-х лет.
    В 2012 году купили с мужем квартиру (по 1/2 доли) за 5млн.руб.
    Имущественным вычетом пользуюсь 2 года.
    Вопросы:
    1)смогу ли я дальше пользоваться имущественным вычетом до полного возврата государством мне 13%?
    2)Т.к. я продала за год две квартиры на общую сумму 1,5 млн.руб, но купила на большую сумму, надо ли мне будет платить налог? или можно при продаже одной квартиры воспользоваться налоговым режимом – вычет (1 млн. руб не облагается), а при продаже другой квартиры — подтверждение расходов? как в этом случает заполнять декларацию?

  83. Ангелина:

    Здравствуйте Геннадий. В каком случае при покупке квартиры с предчистовой отделкой учитываются расходы на отделку для возврата подоходного налога. И как правильно оформить документы, чтобы налоговая приняла эти расходы для возврата НДФЛ.

  84. Алена:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста. Квартира куплена в 2007 году, составлен предварительный договор купли-продажи. Все квитанции об оплате есть. Основного договора купли-продажи и акта приема-передачи нет. В сентябре 2012 года на основании решения суда получено свидетельство о регистрации собственности. Можно ли имея данные документы на квартиру получить налоговый вычет и если да, то с какого момента: составления предварительного договора (2007), или получения собственности (сентябрь 2012)? Заранее огромное спасибо!

  85. Ксения:

    Здравствуйте Генадий! Подскажите пожалуйста: мы с мужем приобрели квартиру в 2005 году за 600000т.р. Муж получил с нее вычет 78000т.р В 2010 году приобрели по ипотеке другую квартиру за 1750000т.р Может ли муж дополучить оставшуюся сумму вычета, если это уже другая квартира?

  86. Артем:

    Геннадий, день добрый!
    Помогите, пожалуйста, разобраться.
    Мы приобрели квартиру в мае 2010 за 1000000 руб. в собственность жены, которая с апреля 2010 и по сей момент находится в декрете, т.е. официальную зарплату в 2010 году она получала только три месяца и НДФЛ составил около 30 000 руб.
    Об имущественном налоговом вычете мы узнали недавно и хотели бы им воспользоваться.
    Простая математика показывает, что если жене предоставлять декларацию 3-НДФЛ за последние три года (2010, 2011, 2012 гг.), то из 130 000 руб. потенциально возможного возврата получится возвратить только 30 000.
    Правильно ли мы рассуждаем?
    Как можно поступить, чтобы увеличить размер возврата? Можно ли подать 3-НДФЛ за 4 года?

  87. Дмитрий:

    Здравствуйте!Подскажите, пожалуйста:в августе 2012г. моя супруга, являясь гражданкой республики Казахстан, приобрела в РФ квартиру.Вид права-Собственность.Я являюсь законным супругом и гражданином РФ.Могу ли я претендовать на имущественный налоговый вычет, связанный с приобретением квартиры моей супругой.
    И еще:если да, то когда мне нужно подать необходимые документы в
    налоговую?

  88. Рита:

    Mуж купил в 2005 г. квартиру на себя и на двоих детей в собственность. Налоговый вычет муж уже получал за другую квартиру. Можем ли муж получить налоговый вычет за несовершеннолетних детей? Существует ли такой закон? Если да, то какой у него срок давности?

    • По этому поводу есть письмо минфина от 30 марта 2011 г. N 03-04-05/9-199 (есть в инете).
      В письме разъясняется, что родитель может получить вычет за своего ребенка.
      Не забывайте, что супруга тоже может получить вычет на свою половину, даже если имущество на нее не оформлено.

      • Рита:

        В налоговой мне сказали, что муж не может получить вычет потому, что он уже получал его. Но он получал за себя, за детей не получал.

  89. Юрий:

    Я в сентябре 2012г купил квартиру. когда я могу подавать документы для налогового вычета?

  90. Ирина:

    Добрый день. Помогите разобраться. Заключила предварительный договор купли-продажи квартиры (новостройка) 30 апреля 2010 года. До сегодняшнего дня не заключен основной договор и не оформлено право собственности. Застройщик перенес сроки заключения договора (в очередной раз) на февраль 2013 года. В апреле будет три года как приобретена квартира. Смогу ли я получить налоговый вычет, если не успею оформить право собственности до апреля. Ведь налоговый вычет предоставляется в течении трех лет с момента приобретения квартиры или этот срок отсчитывается с момента получения права собственности?

  91. инна:

    Здравствуйте.В каком размере мне положен имущественный вычет при продаже дачного дома,смущает что дачный дом считается жилой постройкой с нежилым назначением?

  92. Ксения:

    Добрый день, Геннадий!
    У нас с мужем была взята ипотека в январе 2012 года. Мы ее оформили в долевую собственность (у нас 2 свидетельства на право собственности, по 1/2 доли на каждого). При оформлении кредита я стала созаемщиком супруга, хотя на тот момент официально не работала. Подскажите, пожалуйста, могу ли я получить налоговый вычет и каким образом можно это сделать, т.к. я не работаю официально более 3-х лет? Может ли мой супруг в полном объеме получить его на своем месте работы??? Если это невозможно, то сколько времени нужно мне проработать, чтобы получить этот вычет???

    Огромное спасибо за ответ!!!

    • Муж получит вычет только на свою долю.
      Вычет предоставляется из тех денег, что перечислили в качестве налога НДФЛ (13%). Если нет доходов, то и вернуть нечего.
      А сколько придется проработать, зависит от величины зарплаты.

  93. анна:

    Здравствуйте!Подскажите мне, пожалуйста, я в ноябре 2011 продала квартиру, собственником ,которой была менее 3-х лет,за 2650 т.р.и в декабре 2011 г. купила за 2700 т.р. квартиру у отца.Продавая квартиру, я хотела помочь своей семье, т.к. сложилась сложная ситуация(родители в 2007г. взяли кредит под залог квартиры, собственником которой был отец.На кредитные деньги были приобретены 2 комнаты. В 2010г. из-за фин. трудностей у родителей образовалась задолженность перед банком. Банк подал в суд. В 2011г. суд вынес решение о досрочном погашении кредита или обратить взыскание на заложенную квартиру. Чтобы исполнить решение суда родители стали продавать квартиру отца, но покупателей пугало обременение на ней. Времени было мало, банк требовал погасить долг до 31.12.2011. Я предложила продать мою квартиру и взамен проданной купить другую, но чтобы деньги пошли на погашение долга перед банком. Поэтому мы оформили сделку купли-продажи с отцом, деньги от продажи моей квартиры я передала ему, а он внес их в кассу банка.Наши отношения с отцом не повлияли на результаты сделки, отец не претендует на право пользования квартирой, никакой экономической выгоды я не получила, хотя мне и 17 лет, но я финансово независимый человек от родителей и признана полностью дееспособной. ИФНС отказала в налоговом вычете. Ждать когда подадут в суд или лучше самой подать и есть ли шанс выиграть?

    • анна:

      Геннадий, доброго времени суток! Мой вопрос от 29.10.2012 в 12:17, я не увидела ответа от Вас. Прошу Вас, если можно, ответьте

    • Если кратко, шансов выиграть практически нет. Внесены поправки в НК РФ (ст.220 НК РФ), что по сделкам между взаимозависимыми лицами (близкими родственниками пп.11 п.2 ст.105.1 НК РФ) не предоставляется вычет.
      Но в таких случаях я всегда советую подавать иск, потому что кроме госпошлины и немного своего времени, ничего не теряете, но зато узнаете достоверный ответ на вопрос от компетентного органа, а не от какого-то юриста с горы из интернета. Кроме того, приобретете бесценный опыт, который в жизни очень пригодится.
      Для начала надо подать заявление о предоставлении вычета с декларацией. После отказа — иск.

      • анна:

        спасибо, геннадий!

        • Ляля:

          Анна, в аналогичной ситуации спорили в суде с налоговой, доказали, что дочь живет отдельно и имеет свой доход не взаимозависима

  94. Елена:

    Подскажите, пожалуйста, как рассчитать, какова будет сумма налога?
    Продаю таун (в собственности менее 3 лет, покупался в виде коробки, земля не была оформлена в собственность), покупала за 8 800 000 руб.
    Продаю сейчас за 13 500 000. Квитанции (ремонт, работы, материалы и тд) есть не все, только на 1 600 000 руб, включая оформление земли в собственность. Налоговым вычетом раньше не пользовалась.
    Какую сумму в результате я буду платить в налоговую?

  95. Елена:

    Да, еще, дополнение: продаю таун и сразу — по альтернативе! — покупаю дом. Сделка планируется одновременно.

    • Мне лень заниматься арифметикой. Почитайте статью и посчитайте сами.
      Вообще, проворачивая сделки на такие суммы на услугах профессионалов экономить не советую — слишком много печальных примеров.
      Подкормите немного какого-нибудь юриста. За пару тысяч рублей разложат Вам целый пасьянс.

  96. Анна:

    Геннадий, добрый день.
    Нужна Ваша профессиональная консультация.
    Ситуация: в 2011 году купила квартиру, в феврале 2012 года подала документы на предоставление налогового вычета. В июле мне позвонили из налоговой и сообщили, что нужно переделать налоговую декларацию. Я переделала и 17 июля у меня приняли заявление на возврат денег с соответствующей отметкой и приеме заявления. 9 августа налоговая одобрила мою обновленную декларацию (о чем мне сообщили по телефону), в конце сентября не получив денег, я звонила в налоговую, мне сообщили, что часть суммы налоговая перевела вказначейство 26 августа, а оставшуюся 28 сентября. С тех пор прошло уже 2 месяца после перевода 1-й суммы и 1 месяц после перевода 2-й суммы.
    Вопрос: поскольку заявление принято 17 июля, а денег все нет, то просрочка возврата 3,5 месяца. Могу ли я обратившись в суд потребовать выплаты полагающейся мне суммы и согласно статье 78 п.10 НК РФ возмещения за просрочку? Правильно ли дословно читать эту статью, о том, что каждый календарный день просрочки рассчитывается так: если должны 10000 руб., то 10000*8,25% (ставка рефинансирования) * 100 дней просрочки = 82500 руб. возмещение + 10000 руб. основная сумма. Итого 92500 сумма иска. Верно?

    Заранее благодарю за ответ.

  97. Нина:

    Добрый день, Геннадий! Покупатель квартиры зарегистрирован в Твери, работает в Москве, квартира приобретена в Московской области. Подскажите, пожалуйста, к какую налоговую инспекцию следует подать декларацию?

  98. Татьяна:

    Добрый вечер!Подскажите пожалуйста,полагается ли нам налоговый вычет на газафикацию квартиры,если раньше квартиру отапливала котельная ,которую закрыли,и поэтому вынуждены были перейти на индивидуальное отопление.Квартиру выкупаем у организации с 1997года,в которой работает муж. По договору на 30лет,т.е. до 2027года.Право собственности зарегистрировано на муже.В семье воспитывается ребенок-инвалид.

  99. Гульназ:

    Здравствуйте Геннадий! Мы купили квартиру за 2150 000 р. по ипотеке,на данный момент исправно выплачиваем ее.Скажите пожалуйста,у нас в планах выплатить ипотеку в течении 2-х лет и продать за 2800 000. Можете нам разъяснить какие сколько налогового вычета нам полагается? и сколько же нам придется уплатить налог с продажи?
    П.С Налоговый вычет получается сразу одной суммой или делится эта сумма ,например 250000 р. по месяца?

    • Если не получали вычет на покупку квартиры, то можете использовать его при продаже. На разницу придется платить налог.
      Вычет предоставляется сразу весь.

  100. ирина:

    Мы с мужем купили квартиру по 1/2 в собственности у каждого.Я за свою половину заплатила наличными,а муж взял кредит на недвижимость на свою половину.Кредит выплатили и сдали декларацию на проценты по кредиту Налоговая перечислила только половину этой суммы,объяснив,что у него в собственности только половина квартиры Получилось,что его половину снова разделили пополам. Правильно ли это?

  101. Ирина:

    Геннадий, добрый день!
    Нужна Ваша профессиональная консультация.
    В октябре 2012 года оформлен договор долевого участия на меня и мужа (по 1/2) доли. Стоимость квартиры 2100 млн. рублей. Оплата долевого строительства произведена в полном объеме.
    Хотелось бы получить ответы на вопросы:
    1) Какие должны быть документы на квартиру, чтобы получить налоговый вычет за 2012 год одной суммой?
    2) В 2013 г. с какого периода можно будет осуществить налоговый вычет? (если документы не будут готовы в 2012 г.)
    Например, документы от марта 2013 г. Возврат будет произведен по месту работы с марта м-ца или будет пересчитан с начала года?
    3) Налоговый вычет положен обоим дольщикам?
    4) Каждому с суммы 1 млн. рублей?
    Получается, что каждый из дольщиков не полностью использует свое право на получение имущественного налогового вычета с суммы до 2-х млн. рублей. Могу я его добирать при след. покупке?
    5) Чек об оплате должен быть на каждого дольщика?

  102. Дмитрий:

    Добрый день, Геннадий! Моя супруга в 2010г. Продала акции с них уплатила налог 13%. В 2010г. ею была куплена квартира, все документы (дог.,расписка,акт.) были оформлены в 2010г.,поданы на регистрацию в рег. палату 29.12.2010г., а получены 12.01.2011г., свид. о рег. 12.01.2011г..Супруга подала в 2011г. на получение нал. выч. за 2010г., в налоговой отказались выплачивать, ссылаясь на свид. о регистрации 2011г., но в 2011г. супруга квартиру продала, за сумму меньше покупки. Вопрос такой может ли она подать документы в 2012г. И получить деньги за 2010г.Зарание спасибо!

  103. ната:

    купили квартиру в 2011 году,свидетельство о собственности получили в 2012 году-когда можно подавать документы на вычет-в 2012 илив 2013 году?спасибо

  104. Рашид:

    Здравствуйте.

    Сейчас мой отец строит частный дом. При покупке стройматериалов некоторые накладные и договора оформлялись на него, а некоторые на меня. Могу ли я написать расписку, что действовал в его интересах и пользовался его средствами. Т.е. может ли мой отец хоть каким-нибудь образом получить вычет с суммы с учетом накладных, в которых заказчиком числюсь я? Участок под ИЖС и дом в будущем планируется регистрировать на отца.

  105. Юлия:

    Добрый день !!! Подскажите пожалуйста,мы купили квартиру в новостройке,но дом ещё не сдан (идут отделочные работы),сдача планируется в конце декабря.Могу ли я сейчас подать документы на декларацию !!! Спасибо

  106. ната:

    спасибо за ответы-узнала много нового и полезного для себя

  107. Нина Ильинична:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, как лучше оформить дкларации по имущественному вычету. Муж приобрел квартиру в 2011 году, свидетельство о собственности было выдано с ошибкой, новое свидетельство с исправлениями получено в 2012 году. За какой год надо подавать декларации (к тому же муж ущел на пенсию в ноябре 2011года и сейчас не работает). имеет ли он право подать декларации за 2009, 2010 и 2011 год. Спасибо.

    • Да, за последние 3 года.

      • Галина:

        Добрый день!

        Я работающий пенсионер до мая 2013г ( по срочному договору и далее не буду работать) приобрела квартиру в феврале 2012г. Ясно, что налоговый вычет я не «выберу», подав декларацию за 2012г. до 30 апреля 2013г.
        МНЕ ОТКАЗАЛИ в подаче декларации за предыдущие годы, ссылаясь, что положено 3 года С ДАТЫ ПОКУПКИ! т.е. в 2011, 2010 ещё не была куплена квартира.
        Я в замешательстве. Что делать?

  108. Натлья:

    Доброй ночи!
    Подскажите, пожалуйста, если мы с мужем приобрели в 2011 году квартиру в общую долевую собственность, то мы имеем право на вычет, начиная именно с 2011 года, и далее по годам, пока его «не выберем»? Просто я с начала 2012 года в декрете, соответственно, мои доходы на протяжении 3-х лет будут только уменьшаться, а мужу кто-то сказал, что якобы есть возможность заявить вычет за 3 предшествующих декрету и, соответственно, покупке квартиры года..Мне кажется, что это не так, но муж поверит только авторитетному мнению..Разрешите, пожалуйста, наш спор. Заранее благодарна за ответ!

  109. Елена:

    Здравствуйте Геннадий! Отличный сайт, спасибо вам! Нашла много ответов на свои вопросы. Но остались еще вопросы.
    Мы с мужем строим дом в общую собственность по 1/2. Разрешение на строительство получено в 2009 г., свидетельство на собственность в 2011 г. Затрачено средств около 4 млн.руб. (чеки на расходы имеются), из которых 1,75 млн.руб. ипотека (2010 года). В последствии, часть кредита (367 т.р.) была погашена материнским капиталом, а 673 т.р. погашено за счет субсидии гос-ва (многодетная семья). При обращении в налоговую (декларацию еще не заполняли), они пояснили, что мы имеем право только на вычет с суммы 960 т.руб. (2000-367-973).
    Вопросы:
    1. Права ли налоговая? Ведь на вычет с 2 млн. руб. имеет право каждый гражданин, т.е. и муж и я. И т.о. получается 4 млн. минус мат. капитал и минус субсидия = 2960 т.р. И каждому полагается налоговый вычет с суммы 1480 т.р. Чьи рассуждения верны мои или налоговой?
    2. За какой период можно подавать 09,10,11 годы? Или же только за 11, когда получено свидетельство?
    3. Чеки на расходы должны быть за какой период? с момента получения разрешения на строительство и до получения свидетельства (материалы начали покупать раньше и позже данных периодов) или же это не имеет значения?
    4. Если сумма на расходы будет менее необходимой, можно приложить квитанции по уплате процентов по кредиту?

  110. Анастасия:

    Геннадий, добрый день! Подскажите, пожалуйста.
    Приобрела в собственность квартиру в 2009 году стоимостью 2 млн. Моя часть в этой квартире 3/4, соответственно оформила и получаю имущественный вычет на налоговую базу 1,5 млн. Сейчас хотим продавать квартиру по цене 3 млн. и приобретать новую. Квартира в собственности 3,5 года. Скажите что будет с моим имущественным вычетом? Смогу ли я его продолжить получать дальше или его как то можно перенести на следующую покупку, т.к. до конца я его не использовала, или все, и больше возможности его получать не будет? Или есть какие то ходы?

  111. Александр:

    Здравствуйте! В ноябре 2012 подписал договор долевого участия на покупку квартиры в строящемся доме. В ноябре 2012 оплатил первый взнос 50% (654 тыс.). Остальную сумму буду выплачивать в течение следующего года (до декабря 2013). Сейчас у меня на руках только договор долевого участия и квитанция об оплате 50%. Могу ли я сейчас написать заявление на налоговый вычет за 2012 год? Достаточно ли этих документов или обязательны свидетельство о собственности, договор купли-продажи и акт приема-передачи?

    • Обязателен акт приема-передачи.

      • Александр:

        Т.е., если я правильно понял, я могу подать заявление уже в июне 2013 года.
        А за какой (самый ранний) период я смогу получить первый налоговый вычет?
        — за весь 2012 год – год, в котором был сделан первый взнос
        — с ноября 2012 года – с момента первого взноса
        — с июня 2013 года – когда был получен акт приема-передачи
        Если период начинается в середине года, например 1.11.2012 то конец его приходится на конец календарного года 31.12.20012 или прибавляется год 31.10.2013? Или как-то еще?
        Для меня интересно начать получать налоговый вычет как можно раньше, т.к. получать я его буду несколько лет.

  112. Ирина:

    Добрый день
    Геннадий, подскажите, пожалуйста, можно ли подавать документы на имущественный вычет, если еще нет акта приема передачи, есть только зарегистрированный договор долевого участия и кредитный договор с банком. Так как квартира в новостройке, на данный момент пока идет строительство, срок сдачи 3 квартал 13 года.
    И, если нельзя, то когда можно подавать?

  113. Татьяна:

    Добрый день! Пррошу прокоментировать сложившуюся ситуацию.
    Мы с мужем приобрели в общую совместную собственность квартиру стоимостью 3 714 000,00. Я подала в налоговую заявление на предоставление мне имущественного вычета.К заявление приложила заявление на распределение долей в собственности (но не в имущественном вычете) 56%- 2 000 000,00 и 46% 1 714 000,00.Налоговая разбросала вычет 2 000 000,00 в этой же пропорции, мне 1 080 000,00.Как теперь выясняется можно было и 100% на 0%. Теперь налоговая отказывается принять у меня новое заявление на распределение долей (пока устно),хотя я фактически этим вычетом не возспользовалась-уведомление на работу не получила и декларацию 3НДФЛ не подавала,возврат налога не делала. Возможно ли еще внести изменения ?Подать заявление на внесение исправлений в связи с ошибками и т.д?Или уже только в суд?Или может подать отказ от этого вычета и подать по-новой уже в 2013 году?
    Странная ситуация получается-исправить декларацию можно,произвести перерасчет можно,переоформить доли в собственности можно, а внести исправления в заявление на вычет в связи с выявленными ошибками нельзя.
    Хотя НК не содержит прямого запрета. все только в письмах МНС,но письма не имеют силу закона.В общем я запуталась, не понимаю как мне исправить сложившуюся ситуацию.
    Спасибо за ответ.

  114. Леонид:

    Добрый день! Правильно ли я понял наш Российский Налоговый кодекс в отношении примерной, между прочим, вполне реальной сделки? Итак. Дано: безработный (т.е. не имеющий бюджетного подоходного бремени гражданин), имеющий в собственности менее одного года жилую недвижимость любой стоимости, поменяв семь раз за год место жительства (продавая предыдущее и покупая текущее эквивалентное первоначальной стоимости жильё) автоматически становится БОМЖем и должником государства. Т.е., как говавривал один известный киногерой одной известной комедии — ягодку съесть можно (считай, покупать продавать можно!)…., только отравишься (считай, останешься в долгах!)?

    • Сложно как-то завернули.
      При продаже квартиры, которая менее 3-х лет в собственности платится налог 13%. Если до этого не пользовались имущественным вычетом на покупку, то этот вычет можно использовать на погашение налога. Вычет этот дается один раз.
      Но это немного упрощенное объяснение. Вообще в НК сказано, что предоставляется вычет на продажу квартиры, которая более 3-х лет в собственности. Т.е. налог должен быть на все продажи квартир, но предоставляется вычет в сумме этого налога, если квартира более 3-х лет в собственности.
      Видимо законодатель считает, что если квартиру меняют каждый год, то это коммерческая деятельность на квартирах.

    • Владимир:

      Всего-то надо уменьшить сумму доходов от продажи недвижимости на сумму понесенных расходов по его приобретению. А если разница равна нулю или вообще отрицательная, то и НДФЛ к уплате равен нулю.

  115. В 2011 году я получала имущественный вычет по месту работы. НДФЛ за этот год нет. Также в 2011 году я оплачивала свое лечение. Чеки на оплату лечения датированы 2011 годом. Справка от мед.учреждения оформлена в ноябре 2012. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение, подав декларацию за 2012 год.

  116. ольга:

    здравствуйте. муж приобрел квартиру в 2007г. за 1 700 000 руб. Хочет подать заявление на возврат НДФЛ. это возмозно? если «да», то какие документы нужно предоставить для этого и когда? декларация нужна? спасибо Вам

  117. Елена:

    Купила квартиру в ипотеку в 2012г (созаемщик муж, квартира оформлена на меня). Налоговый вычет с мужем на покупку квартиры уже получали в 2007г (по 600т на каждого, вместо миллиона, так получилось по цене квартиры, оформлялась на 4, мы +дети). Возможно ли еще раз получить налоговый вычет купленой в 2012г квартиры в ипотеку, или налоговый вычет с уплаченных по ипотеке %

  118. Степан:

    Правильно ли я понял из всего вышеописанного. что:
    1. Если квартира куплена в июне 2012 года, то на имущественный вычет я могу написать заявление, только с 1.01.2013 по 30.04.2013?
    2. Если мы с женой покупали квартиру в браке, но собственником квартиры записали меня одного, то подаю заявление только я, и на все 100% вычета?
    3. Из описания 2 жена потеряет ли свою возможность получить в дальнейшем вычет (допустим при покупке уже другой квартиры, и оформления её в её собственность)?

    • Поскольку в ответах налоговой службы и минфина есть противоречия, то я тоже мог давать противоречивые ответы.
      Сейчас, более менее, с этой темой определились.
      Итак:
      1. На вычет при покупке можно подать декларацию сразу.
      2. Подать на вычет может и жена, но тогда надо подавать заявление о распределении вычета в процентах (мужу — xx%, жене-xx%). Налоговые сами толком не определились и дают разные ответы. Возможно придется обжаловать в суде отказ налоговой.
      3. Если жена получит хотя бы часть вычета, то в дальнейшем лишается возможности получить такой вычет.

  119. Елена:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, мы с мужем приобрели по ипотеке 1 к. квартиру, собственники-я и муж по 1/2,я писала отказ в пользу мужа на получение имущественного вычета. Смогу ли я при покупке другой квартиры, которая тоже будет оформлена на нас обоих, получить вычет? Спасибо за помощь.

  120. Ирина:

    в 2008 купила квартиру по ипотеке. начала получать вычет через работодателя. на сегодняшний день получила где-то 60 тыс., осталось еще 200. планирую в 2013 г. поменять способ получения вычета и сделать через налоговый орган. Подскажите пожалуйста возможно ли это? и какие документы для этого нужны? также в этом году закрыла ипотеку и продала квартиру и узнала что можно получить вычет еще и с процентов по ипотеке, около 140 тыс., как это сделать и какие документы для этого нужны? заранее спасибо

  121. Люба:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста. Я с мужем и ребенком в 2009 году приобрела жилой дом и земельный участок, себе вычет вернула полностью, на мужа частично, на ребенка вообще не обращалась. Дом и земельный участок продала в 2012 году приобрели в общей долевой собственности квартиру. Хотела вернуть вычет на ребенка на новое жилье. могу я за нее получить вычет, так как я ранее вернула его по другому объекту.

  122. Сергей:

    Здраствуйте Геннадий! Хороший сайт, много позновательного но у меня к Вам такой вопрос:
    1.Я приобрел жилой дом в марте 2012 года по ГЖС (как военнослужащий) за 2750т.р., на 4 человек (я, жена, 2-е детей) доля 1/2 у каждого положен ли мне налоговый вычет?
    2.Я буду уволен в запас в марте 2013 года, если положен кто мне его будет должен выплатиь?
    Спасибо.

  123. Андрей:

    Купил в 2011 г. квартиру (без кредитов).
    В 2012 подал необходимые документы и получил вычет за 2011-й г.
    Чтоб получить остаток в следующем году, мне опять надо подавать весь пакет документов (включая бумаги на собственность), либо будет достаточно 2НДФЛ, декларации и заявления о вычете?
    Ведь цифра остатка вычета уже зафиксирована в прошлой декларации.

  124. Здравствуйте, Геннадий! Прочитала всё выше написанное, не нашла ответа на свой вопрос: в 2010 году купила квартиру за 2400000 руб., договор купли-продажи на 990000 рублей, т.к. собственность у продавца менее 3-х лет, расписки имеются рукописные на сумму оплаты 2400000 руб. и для ИФНС на сумму договора 990000 руб. С расписки на 990000 руб. налоговый вычет получила, но ЖАБА давит! Собираюсь в 2013 г. подавать декларацию с приложением копии расписки на реальную суммы оплаты и заявлением на возмещение оставшейся суммы налогового вычета (продавец согласен), но смысл есть?

  125. Елена:

    Получила квартиру по единовременной денежной выплате в другом городе. Сейчас проживаю в другом месте, в том месте жить не планирую. Хочу продать полученную квартиру и купить что-нибудь здесь (квартира стоит примерно 1,5 млн). Могу ли я одновременно получить взаимозачет вычетов по покупке и продаже? как это сделать?

  126. Кристина:

    Здравствуйте, Геннадий!
    Купили квартиру по договору долевого участия в начале 2012 г., а акт-приема передачи подписали только в конце 2012 г. Подскажите можно ли получить имущественный вычет за весь 2012 г.?
    Спасибо.

  127. Мария:

    Здравствуйте!Подскажите пожалуйста по следующему вопросу:
    мы с мужем приобрели квартиру в ипотеку, я в свидетельстве прописана, как собственник. В кредитном договоре мы с мужем прописаны как созаемщики. Можем ли мы оба получить налоговый вычет, хотя муж не является собственником квартиры?

  128. Марсель:

    Доброго времени суток! Договор купли-продажи в ноябре 2012 года, свидетельство получу в 2013 где то в конце марта! Могу ли я получать вычет у работодателя уже с начала года, без предоставления свидетельства в налоговую? Спасибо

  129. Елена:

    Здравствуйте! У нас договор купли-продажи векселя 2008г.. Есть акт приема передачи векселя 2011 год. И свидетельство о собственности 2012 год. Был кредитный договор и кредит платился 2008-2011 годы. Вопрос: с какого года мы можем просить имущественный вычет? И что делать с процентами по кредиту? На них вычет распространяется? Или если они платились до получения собственности или хотя бы приема векселя, то по процентам вычет не положен?

  130. Елена И:

    Здравствуйте! Приобрели квартиру в начале 2012 года в строящемся доме, в конце 2012 дом сдали в эксплуатацию, документы на собственность еще не получили. поучим вначале 2013г. Квартира куплена за 1 млн.280т.р., сейчас делаем ремонт, соответственно тратимся на отделочные материалы, собираем чеки, имеем ли мы право их предоставить в налоговую для получения вычета на расходы на отделку квартиры, хотя она еще не в собственности.

  131. Марина:

    Здравствуйте! Прошу проконсультировать по следующему вопросу: в 2005 году приобретена квартира за 450000 руб. Сумма налогового вычета на тот момент была 1000000 руб. С 2005 по 2007 год правом на получение вычета я воспользовалась. Но только в части 450000 руб. Таким образом осталась неиспользованная часть налогововго вычета в сумме 550000 руб. С 2008 года сумма налогововго вычета при покупке имущества увеличилась до 2000000 руб. Могу ли я воспользоваться еще раз налоговым вычетом при приобретении новой квартиры в 2013 году? В каком суммарном пределе? 550000 руб (1000000-450000) или 1550000 руб (2000000-450000)? И еще вопрос: с 2012 года я работающая пенсионерка, с какого момента я могу воспользоваться правом на вычет, могу ли я использовать 2010-2012 года, если продолжаю работать? Спасибо.

  132. Татьяна:

    Добрый вечер.Можно ли подать документы в налоговый орган для получения имущественного налогового вычета в электронном виде? Или хотя бы найти в электронных услугах форму 3-НДФЛ для заполнения дома? Может быть надо идти с флешкой в налоговую? Как это делается?

  133. Анна:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста,в решении такого вопроса. Я купила квартиру в августе 2010 г, в апреле 2013 я планирую продавать. Буду ли я получать налоговый вычет после продажи квартиры, ведь у меня не будет свидетельства о собственности?

  134. Анастасия:

    Здравствуйте. Мы с мужем в 2007 году приобрели квартиру и получили налоговый вычет по 500000 на каждого. Сейчас можно до 2000000 на каждого. Я купила сыну комнату, оформила на себя, можно мне еще добрать вычет, ведь я воспользовалась не всей суммой.Спасибо.

  135. Александра:

    Добрый день!
    В ипотеку куплена квартира, на меня и на маму записано по 1/2 доли. С какой суммы я могу получить налоговый вычет? Если она будет меньше 2млн, то в дальнейшем я смогу второй раз претендовать на вычет и довыбрать сумму в размере 260 т.р.?
    Спасибо.

  136. Оксана:

    Здравствуйте! Помогите, пожалуйста разобраться как получить налоговый вычет: ситуация такая:
    Стоили дом с привлечением строительной компании. Договор есть, сумма по договору 2146000. Имеются приходные кассовые ордера на 2100000, а сумму в 46000 мы так и не заплатили т.к. подрядчик затребовал еще огромную сумму дополнительно, после того как мы отказали он пропал, дом НЕ достроен на оплаченную сумму 2100000, имеется экспертиза. Дом достраиваем уже сами на свои средства. Можно ли получить налоговый вычет в этой ситуации если имеются приходные ордера от организации на 2100000 (получить с суммы 2000000 естественно только) ??? Не обязательно в налоговой обьяснять,ч то подрядчик нас кинул? Спасибо!

    • Оксана:

      И что будет если организация давала нам приходные ордера, а сама платежи не проводила? Есть подозрения, что это мошеническая фирма.

  137. Василий:

    Подскажите, для того, чтобы получить налоговый вычет за строительство дома нужно ли регистрировать жилое строительство сначала?

  138. Подскажите пожалуйста, мы с мужем уже несколько лет получаем имущественный вычет за покупку квартиры. У нас общая долевая собственность (по 1/2). С 2012 г. я нахожусь в декрете и не имею дохода. Может ли муж по моему заявлению получить вычет и за себя и за меня за 2012 г.? Большое спасибо!!!!!!

  139. Небольшое уточнение к моему комментарию: возврат уже мы делаем по процентам по ипотеке, где по кредитному договору жена — заемщик и муж — созаемщик. Спасибо!!!!!!!

  140. Ренат:

    Добрый день.

    Подскажите, пожалуйста.

    Приобрел квартиру в августе 2012 года за 2000000 рублей. Сейчас подготавливаю документы на возврат НДФЛ за 2012 год. Могу ли я одновременно подать заявление на получение уведомления для предоставления работодателю, чтобы с меня не удерживали НДФЛ в 2013 году? Если да, то какую сумму указывать в заявлении: 2000000 или уменьшенную на вычет за 2012 год.
    Заранее благодарю,
    Ренат

  141. Оксана:

    Добрый день! Помогите разобраться:хотим продать участок с домом, который находится в собственности менее 3-х лет за 1 000 000 руб. А через 3 года хотим купить этот же участок за 2 000 000 руб. Вопросы:
    1. если при продаже участка мы заявим имущественный вычет в размере 1 млн., то сможем ли мы через 3 года воспользоваться вычетом при покупке в сумме 2 млн?
    2. будет ли законной такая сделка?
    Поясню, для чего нужна такая сложность: на данном участке начали строить дом, предполагается что стройка продлится не менее 3-х лет, собирать документы по подтверждению расходов на постройку хоз. способом не представляется возможным, т.к. многие материалы приобретаются у частников без всяких документов.
    Заранее благодарю за ответ

  142. с 2008 года подала заявление в налоговую инспекцию по поводу имущественного вычета на квартиру в новостроке в сумме 1.330. По договору квартира с черновой отделкой.В тот период не были предъявлены расходы на отделку. В 2012 году первый раз подала декларацию в которой указана сумма 1.609 с учетом расходов на ремонт (документы согласно НК приложены Платежные документы за 2008-2010 годы квартира 2 года не ремонтировась из-за отсутвтвия средств) Вправе ли отказать в вычете на отделку, ссылаясь на письмо Минфина, что уточненная декларация не подается. Вычетом я пользуюсь впервые по одному и тому же объекту и декларация подана один раз.

  143. В дополнение к моему вопросу Квартира куплена у застройщика 2008 году, заявление на получение вычета у работодателя подано в июле 2008 до ФЗ 224. Налоговики утверждают, что необходимо подавать одну декларацию в которой заявлять все расходы, в том числе и на отделку. (К документам по отделке вопросов нет)В июле 2008 я же не знала, что могу воспользоваться вычетом в 2 млн. Почему я не могу использовать это право согласно ст. 81 НК

  144. Елена:

    Здравствуйте! Помогите разобраться. В 2010 году приобрели квартиру за 1300000, в 2013 году продаем за 2100000. Должны заплатить налог 104000. Покупаем квартиру за 3250000. Нам полагается вычет 260000. Мы должны подавать разные декларации или одну? И еще — после покупки квартиры мы должны выделить долю несовершеннолетнему ребенку (продавали предыдущую квартиру, где ребенок был в собственности). Как нам оформлять собственность на эту квартиру — сразу при покупке квартиры ребенок будет учавствовать в сделке купли-продажи или сначала оформить на мужа и жену, а потом подарить часть квартиры? И как при этом будет выделяться имущественный вычет? Спасибо!

  145. Татьяна:

    Добрый день!В 2012 году я закончила получать налоговые вычеты после строительства квартиры.Сумма за квартиру была уплачена 1 300 000руб вместе с отделкой.В 2012 году мне фирма построила садовый дом за 540 000.Имею ли я право получить налоговые вычеты за дом?

  146. Светлана:

    В 2012 г купила квартиру,собственность Банк разрешил оформить на 1 человека на меня. Сын созаемщик ипотечного кредита в банке. % по ипотеке выплачивала по своему паспорту(№ кредитного договора). Имеет ли сын право на имущественный вычет

  147. Добрый день! Помогите разобраться со следующим вопросом. В 2003 году мною была приобретена комната, налоговый вычет был получен. В 2012 году с помощью ипотечного кредита приобретена квартира стоимостью 2600 000 руб в общую совместную собственность. Я уже использовала свое право на получение вычета, муж пока нет. НО он, к великому сожалению, официально не работал в 2012 году, НДФЛ не платил, возмещать ему нечего. Если муж напищет заявление в налоговую о передаче своей доли квартиры мне,могу ли я получить возмещение еще раз? Спасибо!

  148. Сергей:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста необходимо ли повтороно собирать полный пакет документов по квартире и подавать налоговую декларацию за 2012 год для ополучения остатка суммы налогового вычета, оставшегося после получения налогового вычета за 2011 год.

  149. Наташа:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, где получают налоговый вычет (приобретение квартиры) не работающие граждане? Уволилась с работы после подачи налоговой декларации.

  150. Анна:

    Мы купили себе жилье за материнский капитал в сентябре 2012 года за 380 000 руб.. Оформлено жилье на всех членов семьи по 1/4. Могу ли я рассчитывать на выплату?.

  151. Наталия:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, квартира преобретена в 2011г, в 2013 я подаю декларацию на имущественный вычет, мне возмещать будут НДФЛ будут с 2011 года (если я буду возмещать через налоговую, а не работодателя)? На 2013г сумма к возмещению перенесется, чтобы её получить мне нужно в 2014г подавать декларацию снова и так каждый год? И еще такой вопрос (другой случай), если квартира полностью оформлена на мужа и преобретена в браке, можно написать письмо мужу (отказ от возмещения с этого имущества), чтобы я возмещала налог и не потеряет ли он право в будущим возмещать налог со своей зп с другого имущества?

  152. Юрий:

    Добрый день. Такая ситуация: квартира на вторичном рынке приобретена в декабре 2012 года, т.е. договор купли-продажи и оплата произведены в декабре 2012 г, а свидетельство о праве собственности получено уже в январе 2013 года. Вопрос: Вернут ли мне 13%-ный налог за 2012 год?

  153. Юрий:

    Здравствуйте! У меня следующая ситуация. Я приобрел жилой дом в 25.06.2009 году за 1000000 руб а 14.08.2009г продал за 790200 руб могу ли я воспользоваться имущественным вычетом, так как уже не являюсь собственником. у меня подтверждающие документы о собственности (договор купли-продажи,передаточный акт оригиналы, а свидетельство о праве собственности-копия).

  154. Влада:

    Здравствуйте! Разъясните, пожалуйста, вопрос. В 2011 году наша семья приобрела квартиру за 2,5 млн. Собственником оформлен супруг и с 2012 года получает налоговый вычет по НДФЛ с 2 млн, т.е. с полной суммы налогового вычета за данную квартиру. Хотя в соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью (неважно на кого оформлено жилье), я (супруга) не реализую свое право на получение имущественного налогового вычета за эту квартиру. В 2012 году мы приобрели квартиру-студию в ипотеку, где заемщиком являюсь я, а супруг — созаемщиком? Квартира оформлена на меня в одной доле. Имею ли я право на получение налогового вычета за эту квартиру-студию? Обязательно ли заключение брачного договора, предусматривающего раздельный режим собственности (право единоличной собственности на соответствующую квартиру) для реализации этого права?

  155. Влада:

    Спасибо за ответ. Очень приятно, что Вы так быстро откликнулись. У меня осталось некоторое недопонимание по моему вопросу. Если супруг уже практически получил всю сумму налогового вычета по НДФЛ с 2 млн, т.е. с полной суммы налогового вычета за первую квартиру. По этой квартире я уже не смогу получить вычет в своей доле. Не лишаюсь ли я права на получение имущественного налогового вычета за вторую квартиру (хотя-бы в доле)?

    • По закону не лишаетесь права. Но инспекторы (и не только они) толкуют часто по-своему.
      В этой ситуации лучше подать заявление по второй квартире. Подавайте заявление, если получите отказ, тогда будет повод порассуждать.

  156. ольга:

    Я год назад потеряла работу, стою на учете в ЦЗН. Вычет оформляла в 2010 и до конца не получила. Значит ли это, что теперь я не смогу его получить до конца? можно ли предоставить справки о доходах за годы предшествующие покупке квартиры?

    • ольга:

      Геннадий! Вы почему-то не на все вопросы отвечаете

      • В день поступают десятки вопросов. Большинство вопросов по сути повторяются или требуют много времени, чтобы подготовить ответ. Я не ходячая энциклопедия и мне требуется смотреть правовую базу, чтобы дать правильный ответ. И то бывает допускаю ошибки.
        Кроме того, я не брал на себя обязательства заниматься бесплатной консультацией.
        Когда есть время стараюсь отвечать.

  157. Виталий:

    Здравствуйте, разъясните пожалуйста.
    Мы с женой купили квартиру в июле 2012г., по договору уступки права требования и сразу оформили свидетельство. Расписки на получение денег продавцом у нас нет, но в договоре указано, что деньги переданы в полном объеме и претензий к нам нет. Нужна ли нам расписка для предоставления в налоговую инспекцию.

  158. Юлия:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. в 2011 году я получила налоговое уведомление для налогового агента об имущественном вычете и сумма уплаченного подоходного налога не покрыла социальный вычет за этот налоговый период. Есть ли право возместить остаток социального вычета в следующем налоговом периоде, т.к. подоходный налог не взымался из-за имущественного вычета. Заранее спасибо.

  159. Рита:

    Купила в 2012 г. квартиру в строящемся доме. Оформление через жилищный кооператив, регистрации в РЕГ. палате нет.Дом ещё строится, не сдался. Регистрация будет после сдачи квартиры. Теперь хочу продать квартиру уже по другой цене, т. е. дороже. Должна ли я платить налоги или нет, ведь квартира не зарегистрирована?

  160. Юрий:

    Здравствуйте! У меня следующая ситуация. Я приобрел жилой дом в 25.06.2009 году за 1000000 руб а 14.08.2009г продал за 790200 руб могу ли я воспользоваться имущественным вычетом, так как уже не являюсь собственником. у меня подтверждающие документы о собственности (договор купли-продажи,передаточный акт оригиналы, а свидетельство о праве собственности-копия)

  161. Andrey:

    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста, приобрел квартиру в 2012 году. Я хочу сейчас в 2013 предоставить справки 3 ндфл за 2012 и 2011 года. Законно это будет? ИЛИ надо только за 2012 предоставлять и я могу только за 2012 получить налоговый вычет а за 2011 не могу? Подскажите как быть? СПАСИБО

  162. Дина:

    Здравствуйте!
    1) Скажите, пожалуйста, обращние за получением имущественного вычета по НДФЛ возможно в ИФНС только по месту прописки (оно же место нахождения объекта недвижимого имущества)либо в ИФНС другого субъекта РФ?
    2) Нет ли изменений в отношении срока давности подачи заявления на имущественный вычет сегодня? (ранее такого срока не существовало и обращение в налоговый орган могло быть много лет спустя)
    3) Верно ли я понимаю ситуацию: квартира имеет стоимость 1,5 млн рублей, налоговый вычет составляет 195 т.р.. «Недополученные» 65 т.р. ((2 млн.р -1,5 млн. руб)*13%) я вправе «дополучить», в случае приобретения мною иного объекта недвижимого имущества в будущем?

  163. Дина:

    Могу ли узнать еще ответ на вопросы картира приобретена по договору с условием «под самоотделку». располагая только лишь фискальными чеками строительных магазинов, моу ли я каким-либо образом претендовать на возможность отнесения сумм, указанных в чеках к числу расходов, понесенных на отделку квартиры, подлежащих включению в базу для расчета имещественного вычета (увеличить размер суммы вычета)?

    Пожалуйста, подскажите. Квартира приобреталась по договору уступки прав в долевом строительстве, заключенном в 2011г. Параллельно был оформлен договор ипотечного займа.
    в конце 2012г. получен акт передачи квартиры мною от застройщика, а также погашен ипотечный займ.
    Сейчас, в январе-апреле 2013г вправе ли я претендовать на имущественный вычет, если квартира пока еще не оформлена в собственност?
    Заранее спасибо!
    в

  164. Дина:

    3-х летний срок обладания имуществом, дающий право освобождения от уплаты подоходного налога подразумевает 3 года с момента получения объекта имещства по акту передачи либо с даты получения свидетельства о праве собственности на данный объект (с момента передачи имещства до оформления права собственности может пройти существенный период времени)?

    При возмещении 260 т.р имущественного вычета в течение нескольких лет необходимо аждый год заново предоставлять в налоговый орган новый пакет документов?

  165. Александр:

    Здравствуйте, Геннадий!
    Прошу прощения, но в голове никаки не могу кирпичик сложить, помогите плиз ))
    Я собираюсь воспользоваться имущественным налоговым вычетом:
    при строительстве жилья и приобретении участка для этих целей.

    Купил землю под ИЖС в конце 2012г и получил в этоже время свидетельство на себя 100%, у меня на руках:
    — св-во о собственности
    — договор купли-продажи
    — передаточный акт к договору, где указано, что всю сумму я уплатил продавцу и подписи
    — кадастровый паспорт.
    Вопросы:
    1. Этого достаточно для налоговой?!
    2. Мне нужно декларацию до 30 апреля 2013г заполнять о купле земельного участка или ждать когда построюсь и оформлю дом в свобственность и тогда идти подавать декларацию для налогового вычета?!

    В этом году собираюсь строится на этой земле и нести следовательно затраты. Как я понял мне нужно все чеки и тп сохранять на материалы, затраты на проведение комунникаций к дому и т.д.
    Вопросы:
    — нужен ли проект дома для налоговой?!
    — работа (т.е. зарплата) бригады как то можно учесть в данный вычет или нет?!

  166. Ольга:

    Здравствуйте, а за покупку земельного участка (дачного) можно получить налоговый вычет?

  167. Сергей:

    Добрый день!
    Мы с женой купили квартиру в ипотеку. До брака у меня была квартира и я уже воспользовался правом на имущественный налоговый вычет. Вопрос такой — может ли моя жена получить налоговый вычет в полном объеме (2 млн. руб.) или так как квартира куплена на двоих — то сумму снизят в два раза?

  168. Олеся:

    Здравствуйте, Геннадий!
    Подскажите, пожалуйста такой нюанс. Сейчас январь 2013 года. Я хочу получить имущественный вычет за свою квартиру за 2011 и 2012 г. (приобрела в 2011 г.). Обратилась в бухгалтерию по месту своей работы для получения справки 2-НДФЛ за 2012 г. (за 2011 — на руках), мне пояснили, что в марте каждого года организация, где я работаю сдает отчетность в налоговую и форма справки изменится, поэтому до марта-апреля 2013 г. брать данную справку и предоставлять ее в налоговую не имеет смысла. Так ли это? Необходимо ли мне ждать, скажем до апреля 2013 г., чтобы получить вычет за два года сразу? Буду очень благодарна за ответ)

  169. галина:

    Добрый день! заключила предварительный договор на строительство квартиры на сумму 1 100 000 в 12-квартирном доме. выплата производилась частями. когда же оформлялся договор на право собственности этот дом был заявлен как объект, а моя собственность 1/12 этого объекта. в налоговой мне объяснили, что налоговый вычет будет предоставлен на единый объект в сумме 2 млн и я получу 1/12 от 2 млн. это правильно?

  170. Здраствуйте!когда можно получить налоговый вычет если я купил квартиру за 1200000р в декабре 2012года.поехал в налоговую -там говорят в 14 году приезжайте,почему?я и справку заказал за 12й год(2ндфл),а в этом 13 м году думал от процента избавиться,пока на гос.службе.жду ответа

  171. Владислав:

    добрый день,
    в 2005-08 годах я получил имущественный налоговый вычет в размере около 950 тыс. руб. при покупке квартиры (тогда вычет был максимально 1 млн. руб.). В прошлом году приобрел еще одну квартиру, могу ли я по ней получить еще один вычет до суммы 2 млн. руб. (на 1,050 млн.руб.)?

  172. Владимир:

    Здравствуйте.Какая будет сумма налогового вычета если квартира покупалась в 2000 году

  173. Дмитрий:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какие из документов нужно включить в подаваемый мной пакет документов при следующей схеме покупки квартиры.

    Участник 1 заключает Договор о долевом участии в строительстве и оплачивает сумму, затем с Участником 2 (это я) заключает Договор цессии. В Договоре цессии прописаны платежи, есть график платежей Участника 2 в пользу Участника 1. Участник 2 подписывает Акт приёма-передачи, получает на себя Свидетельство о госрегистрации и заключает с Участником 2 Договор об ипотеке. Договор цессии является теперь приложением у Договору об ипотеке.

    Как я понимаю, достаточно Договора об ипотеке и Свидетельства о госрегистрации или нет?

  174. татьяна:

    Я приобрела квартиру по ипотеки,собственник я одна, созаемщик мой бывший муж, может ли он получить налоговый вычет?

  175. Наталья:

    Здравствуйте! Мы с мужем приобрели квартиру 22.02.12 в соотношении 1\2доли. Ипотека. В мае 2012 г.яушла в декретный отпуск. Как мы сможем получить налоговый вычет? Справки 2 НДФЛ предоставляется обоими супгурами? Моя будет только периодом до мая 2012 это за чтется и справки только за 2012 г., или и за 2011? Стоимость квартиры 1 260 000. Нам вернут 13% с этой суммы? А как будет с процентами по ипотеке? С них возвращается вычет? В течение какого периода времени мы имеем право подавать заявление на вычет, чтобы успеть? Спасибо за ответ

  176. Алена:

    Здравствуйте, Геннадий! Мы с мужем покупаем квартиру стоимостью 2млн.р, и хотелось бы полностью использовать имущ.налоговый вычет в пользу супруга. Подскажите пожалуйста, какую формулировку использовать в договоре купли-продажи и, возможно, кредитном договоре, чтобы впоследствии право вычета сохранилось и у меня(жены). Учитывая ПИСЬМО МИНФИНА от 3 марта 2010 г. N 03-04-05/9-82, не лучше ли нам оформить брачный договор, в котором мы переопределим собственность на квартиру как 100% — мужу? И будет ли это гарантией,что я смогу воспользоваться вычетом в 100% объеме при последующей покупке?

    • Просто оформите квартиру на мужа. Если в налоговой ему будут возмещать только 50%, то подадите заявление на распределение вычета между супругами (0% на 100%).
      Брачный договор с распределением имущества в указанном Вами порядке — плохая идея. И нотариус, кстати, может отказать в заверении такого договора (ущемление прав одного из супругов).

  177. OLESYA:

    Здравствуйте Геннадий! У меня такой вопрос. Я с мужем в 2010 году купили квартиру через ипотеку в долевой собственности. В налоговую еще не подавали. Я нахожусь в декрете с 2008 года по 2013 год. Как я могу получит налоговый вычет, что мне надо оформить и как? Спасибо заранее за ответ!

  178. Ольга:

    Геннадий, спасибо за ответ на мой хоть и маленький, но вопрос (писала 21.01.2012). Вы большой молодец! Действительно, можно сказать, что оказываете заочные юридические консультации, и бесплатно! Вам — мой респект!
    Люди, это трудоемкая работа, прежде чем задавать вопрос, почитайте предыдущие и может увидите сразу ответ) Всем удачи и скорейшего разрешения проблем!
    P.S. Жаль, что я права на такой вычет, оказалось, не имею.

  179. Ольга:

    Здравствуйте, Геннадий! Вопрос такой, дом строили в 2012 году, свидетельство получили в январе 2013 года. Дом оформлен на маму — работающую пенсионерку. Декларацию на имущественный вычет ей можно подавать в 2013 или в 2014 и можно ли включать предыдущие годы в данном случае?

  180. константин:

    Здравствуйте!Подскажите,какие документы нужны для получения имущественного вычета,если я обращаюсь в налоговую во второй раз(за прошлый год вычет был получен,подавался полный пакет документов).Достаточно ли только справки 2-НДФЛ и заполненной декларации 3-НДФЛ.Спасибо.

  181. Жасмин:

    Доброго времени суток! Хочется разобраться с ситуацией на следующем примере. Работая по ТК, по итогам 2012 г. имею доход в 240 т.р. C него налоговым агентом был начислен и уплачен налог 31,2 т.р. В июне этого же года продана машина за 60 т.р. (в собственности находилась менее года), что не выходит за рамки имущественного налогового вычета для прочего имущества. В сентябре осуществлена покупка квартиры за 1 500 т.р. Вопрос такого характера: Какую сумму необходимо отразить как остаток вычета при покупке недвижимого имущества, переходящий на следующий налоговый период? Соотвественно, на какую сумму возврата из бюджета можно претендовать в этом году?

    • Машина ту ни причем (стоимость менее 250 т.р.)
      Возвратиться сумма 31,2 т.р. (всего вернуть можно за последние 3 года) и потом за последующие годы, пока весь вычет не получите.

  182. Александр:

    Ещё раз повторюсь ))) или у меня лыжи не едут, или на самом деле меня проигнорили ))
    Здравствуйте, Геннадий!
    Прошу прощения, но в голове никаки не могу кирпичик сложить, помогите плиз ))
    Я собираюсь воспользоваться имущественным налоговым вычетом:
    при строительстве жилья и приобретении участка для этих целей.

    Купил землю под ИЖС в конце 2012г и получил в этоже время свидетельство на себя 100%, у меня на руках:
    — св-во о собственности
    — договор купли-продажи
    — передаточный акт к договору, где указано, что всю сумму я уплатил продавцу и подписи
    — кадастровый паспорт.
    Вопросы:
    1. Этого достаточно для налоговой?!
    2. Мне нужно декларацию до 30 апреля 2013г заполнять о купле земельного участка или ждать когда построюсь и оформлю дом в свобственность и тогда идти подавать декларацию для налогового вычета?! (если нужно, то получается строительство дома уже может не попасть под вычет :-(((

    В этом году собираюсь строится на этой земле и нести следовательно затраты. Как я понял мне нужно все чеки и тп сохранять на материалы, затраты на проведение комунникаций к дому и т.д.
    Вопросы:
    3. нужен ли проект дома для налоговой (или достаточно просто затраты на строительство)?!
    4. работа (т.е. зарплата) бригады как то можно учесть в данный вычет или нет?!

    • Признаться я не могу ответить сходу на этот вопрос, я уже не помню точно про вычеты во всех подробностях (про землю, например). Чтобы ответить мне нужно покопаться в правовой базе, а сейчас сильно подзагружен. Если очень надо, то могу проконсультировать. Пишите через форму контакта.

  183. Здраствуйте Геннадий! Хороший сайт, много позновательного , у меня к Вам такой вопрос:
    1.Достаточно ли договора купли продажи где прописывается цена квартиры?или надо ещё и расписку продавца о получении этих денег.
    2.когда идти в налоговую,если покупка в декабре 2012,а выдали св-во в 2013м.

  184. Алексей:

    Здравствуйте! Можно ли воспользоваться имущественным вычетом за 2010 год еще раз. Ситуация такая: в 2010 году я работал в двух организациях. В первой с января по октябрь, во второй с ноября по декабрь. Получилось так, что декларацию я сдал по справке только с первой работы. А за ноябрь-декабрь 2010 получается вычет недополучил.

  185. Здравствуйте,очень прошу разобраться в моем вопросе.Квартира приобретена по договору в долевом участии в строительстве в ноябре 2007г., собственник один.Оплачена полностью в сумме 964 тыс.руб.Акт приема-передачи получен в январе 2013 года. Еще платили % по кредитному договору на недвижимость с 2007 года по 2011 год. За какие годы подавать декларацию на имущественный вычет, можно ли подать за предыдущие 2010,2011,2012г, так как если начинать получать вычет с 2013г., то его получение растянется лет на 5.

  186. И еще очень прошу ответить.Жилой дом оформлен по наследству после смерти родителей, в 2009 году получено свидельство на право собственности. Был продан за 350 тыс.руб. в 2011 году. Имею ли я право на имущественный вычет? Если да,то за какой год мне нужно подать декларацию?

    • Здесь только вычет на продажу. Если говорить простым языком, то продажа недвижимости стоимостью менее 1 млн. руб. не облагается налогом 13% — это и есть вычет на продажу имущества. Вычет в размере 1 млн. руб.
      Читайте внимательнее статью. Там есть ответ на Ваш вопрос.

  187. Наталья:

    Здравствуйте, Геннадий!
    В 2009 году купила земельный участок с жилым домом. Оформлено два свидетельства (отдельно на участок, отдельно на дом). В договоре купли-продажи прописана общая сумма за дом и участок — 990 000,00 руб. Мне сказали, что я могу получить вычет только за дом, но не могут ответить, с какой суммы будет рассчитываться вычет. Говорят надо делить общую сумму, но кто этим занимается, не знают.
    Заранее большое спасибо за ответ!
    С уважением, Наталья

    • Заниматься этим должны Вы сами. Скорее всего, надо подписать и зарегить доп. соглашение (соглашения) где указать отдельно стоимость дома и земли.
      Возможно еще может проканать вариант с оценкой объектов, но доп. соглашение надежнее.

  188. Наталья:

    Геннадий, здравствуйте!
    Моя мама сделала операцию в 2011 году. Стоимость операции 69 тыс. руб. Она хотела бы получить вычет. На данный момент она числится на работе. Вот уже третий месяц находится в больнице. В скором времени придётся оформлять инвалидность, она не сможет работать. Как в этом случае быть? Сможет ли она получить вычет?

  189. Юлия:

    Добрый день. У нас такая ситуация: В 2008 мы продаем квартиру, которая в собственности более 3 лет за 2040000руб и покупаем недостроенный дом за 2000000руб. Получаем свидетельство о гос.регистрации на незавершенное строительство. В январе 2012 решили получить налоговый вычет, но налоговая нам отказала, т.к. необходимо незавершенное строительство дома перевести в жилой дом. В апреле 2012 получаем свидетельство на жилой дом. Но это не все: в феврале 2012 продаем еще одну квартиру (в собственности более 3лет) за 1320000 руб. и в июле 2012 — сад за 100000руб. За какие года мне необходимо подать декларации, чтобы получить налоговый вычет?

  190. Захар:

    Здравствуйте. Мы приобрели квартиру по 1/3 доли я, муж и несовершеннолетняя дочь. Сейчас муж заявит имущественный налоговый вычет на себя и на дочь. А если в будущем мы продав эту квартиру купим другую, и тоже оформим по 1/3 доли. Смогу ли я заявить вычет на свою долю и на долю дочери?

    • Исходя из общего смысла законодательства можно за ребенка получить вычет дважды, поскольку согласно разъяснению Минфина ребенок не лишается права получить вычет в дальнейшем.
      И позиция такая логична. Ведь квартира покупается на средства родителей, которые платят налоги.

  191. Ольга:

    Здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации: один из свидетель со стороны истца (по иску о признании отцовства) приехать на предварительное судебное заседание не может (не отпускают с работы, несмотря на повестку). Каким образом, сообщить свидетелю суду, что о не сможет быть на предварительном судебном заседании, чтобы его отсутствие не расценили как отсутствие по неуважительным причинам и не наложили штраф за неявку? Может быть истцу на предварительном судебном заседании подать ходатайство о рассмотрении иска в отсутствии данного свидетеля? Спасибо!

    • Какое отношение этот вопрос имеет к имущественному вычету?
      В комментариях уже стихийно складывается бардак.
      Скоро придется закрыть комментарии или открыть специальный раздел для консультаций.
      Отчасти я сам виноват, что часто не глядя на рубрику даю ответы на все вопросы подряд. Это неудобно для чтения других пользователей.
      Избавьте меня хоть от этой работы и выбирайте соответствующую рубрику сами.

  192. Ольга:

    К сожалению, имущественный вычет можно использовать только один раз (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
    Но если использовали вычет не полностью (менее 2 000 000 р.), то можете воспользоваться в оставшейся сумме.
    Либо оформлять не на себя, а близкого родственника (или другое доверенное лицо), который еще не получал вычет.
    Только с оформлением на другое лицо нужно соблюдать осторожности (сразу подписывать два договора). У меня в практике есть примеры, когда самые близкие люди жестко кидали друг друга.
    В общем, если будете строить схему, то с помощью юриста (дешевле обойдется). Подскажите это как понять при покупке одной квартиры я получила с 500 000 рублей вычет, но мне в налоговой говорят что при покупке второй квартиры я не могу подавать документы на вычет

    • Вы же сами ответили на свой вопрос. Вычет дается только один раз. Сумма не имеет значения.
      Вы ошибаетесь с выводом о том, что можно получить оставшуюся сумму вычета по другому объекту.
      Возможно Вы путаете с переносом недополученного вычета на следующий период (календарный год).

  193. туяна:

    купила квартиру в строящемся доме сдали 1.01.2013г, по договору без отделки, права собственности еще не оформила. вопрос: Ремонт должна сделать до оформления прав собственности, чтобы включить его в налоговый вычет?

  194. Нара:

    Здравствуйте, Геннадий! Вопрос такой, ИОВ 2-ой группы купил квартиру по сертификату в мае 2010 года за 916200 руб. В феврале 2013 года он планирует продавать эту квартиру за 2млн рублей и приобрести квартиру большей площадью за 1700 тыс. рублей. Проконсультируйте, пожалуйста, должен ли он платить налог от продажи квартиры, если да помогите считать сумму налога? Заранее благодарю.

    • Налог 13% платить надо будет с суммы превышающей 1 миллион руб.
      Можно воспользоваться вычетом при покупке, которая покроет налог.
      Или подождать до мая и налог платить не надо будет.

  195. Юлия:

    Геннадий , здравствуйте. Подскажите,пжл,сейчас с мужем покупаем квартиру. По документам все будет оформлено на него. Есть мое нотариально заверенное согласие. В таком случае муж сможет полностью только на себя получить налоговый вычет?И не утрачу ли я свое право,т. е. при покупке другой квартиры,которая будет оформлена только на меня смогу ли получить вычет в полном объеме?

  196. Валентина:

    Геннадий, здравствуйте! Купили квартиру за 800тыс руб.в 20011году, В 20012-получили часть налогового вычета. в 2012году покупаем другую квартиру за 3млн.руб. Можно ли перекинуть налоговый вычет на квартиру в 3млн.руб если не выбрана вся сумма налогового вычета от покупки квартиры в 800тыс.руб. Какие док-ты нужно предоставить нам в Налоговую?

    • Нет. Имущественные вычет предоставляется только один раз на один объект.
      Если вычет получает (получал) один супруг, то по второму объекту можно оформить на другого.

  197. Наталья:

    Добрый день!
    Подскажите! Мы с мужем будучи в законном браке купили квартиру. Собственник Я. Но я не работаю (в декретном отпуске), и не знаю выйду ли я на работу вообще. Муж работает. Вопрос: может ли муж получить налоговый вычет?

  198. Тамара:

    Здравствуйте!
    Мой сын купил квартиру в долевую собственность с женой (жена — частный предприниматель) за 3 млн. руб. в конце мая 2012 г. Но в это же время он уволился с прежнего места работы и начал работать в другой организации с начала 2013 г.
    Скажите, пожалуйста,:
    1. Учитываются налогооблагаемые доходы только после даты покупки квартиры, или с начала года, в котором была приобретена квартира? Когда сын может подать декларацию для получения вычета за покупку квартиры? Только в 2014 году?
    2. Квартира в долевой (равные доли) с женой, как частный предприниматель, не имеет право на вычет за квартиру. Как можно перераспределить доли, чтобы сын получил вычет за 2 млн, а не 1,5 млн.
    Спасибо.

    • 1. К вычету доходы за последние 3 года и все последующие, до полной выплаты. Декларацию можно подать сразу.
      2. По доле жены, скорее всего, откажут. Можно попробовать подать заявление о распределении вычета между супругами (0% на 100%).

      • Тамара:

        Большое спасибо, Геннадий, за ответ.
        1.А как реально это делается? В декларации за каждый год указываются сведения о доходах за конкретный год и сведения о расходах, на которые можно получить вычет. Т.е. в каждой декларации за 2010-2012 гг. можно указать покупку квартиры в 2012 г.? Вы, конечно, рекомендовали самостоятельно изучить «Имущественный налоговый вычет регулируется ст. 220 Налогового кодекса РФ.»? но я не пойму, на какой именно пункт можно ссылаться дл получения вычета по доходам за 3 года, предшествующих покупке квартиры.
        2. Заявление о перераспределении вычета между супругами в налоговую надо подавать?
        Спасибо. И извините за чайниковость.

  199. Марина:

    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, могу ли я претендовать на имущественный вычет на покупку квартиры, если в 2012 году одна квартира была продана за 5 миллионов, а другая куплена за 2 миллиона?

  200. туяна:

    вы не ответили на мой вопрос

  201. Людмила:

    Здравствуйте, подскажите, а можно в одной декларации оформить два вычета: на обучение и приобретение недвижимости,

  202. Вячеслав:

    Здравствуйте Геннадий. есть вопрос:
    У родителей был гараж, 5 лет они владели им как члены ГСК, потом приватизировали и в 2012 году продали. Официально по свидетельству права собственности они им владели менее 2х лет, а по факту более 5 лет.теперь они должны заплатить налог за вычетом 250000???? или они освобождены от налога?? объясните пожалуйста
    И еще вопрос:
    Я купил квартиру, сейчас собираю документы на подачу на имущественный вычет,в расписке фигурирует сумма большая нежели прописана сумма в договоре долевого участия (у меня переуступка прав требования)в налоговую такую расписку нести можно??? или необходимо сделать у продавца 2 расписки? на сумму как в долевом и на остаток??

    • Если ГСК даст справку с указанием даты полного внесения пая за гараж, то надо приложить эту справку к декларации. Тогда налог платить не надо будет. Дата вступления в права собственности должна исчисляться с даты полной выплаты пая.
      А по квартире лучше чтобы суммы совпадали и были как в договоре. Или к договору сделать доп. соглашение.

  203. Сергей:

    Добрый день,
    Я неработающий пенсионер; женат, супруга работает.
    В мае 2012 г. приобрел квартиру (квартиру приобрел первый раз в жизни, стоимость больше 2 млн. руб), которую через месяц подарил дочери.
    Одновременно, в 2012 году сдавал другую, находящуюся у меня в собственности квартиру (получена по наследству).
    Имею ли я право на имущественный налоговый вычет в случае, если одновременно с документами на получение вычета подаю декларацию о доходах от сдачи квартиры за 2012 г?
    Может ли этот вычет или его часть за меня получить моя работающая супруга?
    Знаю, что имущественный вычет переносится на следующие годы до полного использования – как понять, какую сумму я получу за 2012 год и через сколько лет этот вычет будет мною получен полностью?
    Сергей

    • Да, если задекларируете доходы, то можете зачесть налог к вычету.
      С 2 млн. вычет 260 000 р.
      Возвращаются только те средства, которые были уплачены в виде налога 13%.

  204. Вячеслав:

    Геннадий большое спасибо очень оперативно и по существу. Но есть нюанс по гаражу:
    родители непосредственно в строительстве ГСК не принимали участия т.е. они купили гараж в ГСК который уже был построен и функционировал давно, гараж купили по расписке, потом их познакомили с председателем ГСК, переписали на нас документы,(не знаю какие) выдали членскую книжку и мы платили каждый месяц членские взносы. а дальше я все писал выше. как тут быть???
    заранее благодарен.

  205. Ирина:

    подскажите, пожалуйста: квартира приобреталась в равных долях между мной и мужем. я 2ой год заполняю декларацию на вычет. почти весь имущественный вычет вернули в первый год, сейчас подаю на возврат остатка + 13 процентов с уплаченных ипотечных процентов. может ли муж подать декларацию только на возврат процентов с процентов по ипотеке? или без учёта имущественного вычета это невозможно? и ещё: будет ли учтён вычет с процентов за 2008-2009, если ипотеку выплачиваем с 2008 года, а право собственности получили только в 2011 году?

    • Получить имущественный вычет отдельно на проценты можно, поскольку проценты приплюсовываются к общей сумме вычета в 2 млн. Но только если он уже не воспользовался имущ. вычетом ранее.
      Вычет можно получить только за последние 3 года и все последующие. Если вычет уже получили полностью (260 т.р.), но продолжаете платить проценты по ипотеке, то эти проценты тоже можно вернуть этим же вычетом.

  206. Ирина:

    Добрый день!
    В 2010 году была куплена квартира. Вид собственности общая долевая по 1/4: я, муж, двое детей. Налоговый вычет на свои доли мы с мужем получили. Могу ли я и мой муж подать декларацию на возврат налогового вычета на доли детей и не лишаются ли дети в дальнейшем права на использование этого вычета. При покупке квартиры использовался только дохлд родителей.

    • Получить вычет за доли детей можно. Дети права на вычет не лишаются. Есть соответствующее разъяснение Минфина, но мне сейчас искать его некогда.

  207. Татьяна:

    Добрый день!
    Пожалуйста подскажите как мне правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ, чтобы получить имущественный вычет в полном объеме. Я приобрела по договору купли-продажи земельный участок и жилой дом, расположенный на данном земельном участке.Стоимость зем.участка 500000руб и дома 490000руб. Общая стоимость 990000руб. У меня отдельно свидетельство на земельный участок и отдельно свидетельство на жилой дом. При заполнении «листа И» какой код наименования объекта в графе 1.1.мне ставить и общую сумму указывать в графе 1.11.? Заранее благодарна за ответ

  208. Мария:

    Геннадий, добрый вечер. Ситуация выглядит следующим образом: приобрели квартиру на меня и ребенка по 1/2 каждому. Т.к. я не могла присутствовать на сделке у меня был представитель, а представителем ребенка был его отец, мой бывший муж. В договоре купли — продажи указано, что одну часть денег внесла я через своего представителя, а за ребенка его представитель т.е. бывший супруг. Могу ли я получить возврат подоходного налога за ребенка?

  209. Ольга:

    Добрый день!
    в сентябре 2012 года купили с мужем квартиру в ипотеку. Квартира оформлена только на меня в собственность. Сейчас я собираю документы в налоговую, чтобы получить налоговый вычет. В 2013 году, начиная с марта я работать не буду, буду находиться в декрете, соответственно, в следующем году я не смогу подать на налоговый вычет. Имеет право ли муж подать на налоговый вычет? или лучше все таки подавать мне, чтобы в дальнейшем он тоже мог рассчитывать на получение налогового вычета? Или налоговый вычет положен только одному из супругов независимо от доли собственности? где прописано законодательно этот момент? спасибо.

  210. Наталья:

    если муж воспользовался налоговым вычетом за имущества вправе ли он  получить  за  детей налоговый вычет?И за жену?смогут ли дети при достижении совершеннолетия  получить налоговый вычет?

  211. Екатерина:

    Добрый день. Я купила квартиру с человеком, каждому по 1/2 доли, с ипотекой. И ипотеку мы брали вдвоем, т.е. я заемщик и человек созаемщик. И оплачивали кредит тоже по 1/2. Как я понимаю имущественный налоговый вычет по сумме, затраченной на выплату процентов по кредиту вернут мне 1/2?
     

    • Да, только по своей доле.

      • Екатерина:

        А если в ипотеки 3 заемщика (1 заемщик и 2 созаемщика) причем оплачивали по 1/2, то есть одну половину оплачивал заемщик, а вторую  2 созаемщика. То в этом случае как? Заемщик возвращает 1/2 часть от имущ.вычета по кредиту или 1/3?

        • Для получения вычета требуется прилагать в том числе доказательства по расходам на покупку квартиры. Могут и отказать, если не подтвердите расходы на приобретение своей доли.

      • Николай:

        Добрый вечер! У меня тоже квартира приобретена в ипотеку с супругой, у каждого по 1/2 доли. Может ли моя жена сделать(дарение) на меня свою долю,чтобы я  получил 13% налогового вычета с общей стоимости квартиры а не только со своей?

        • Дарение не является основанием для вычета.
          Но для получения вычета не нужно оформлять все на одного супруга. Вычет может получить каждый из супругов, надо только подать заявление о распределении вычета.
          Об этом написано в статье и в комментариях я неоднократно отвечал на подобные вопросы.

          • Николай:

            А  не подскажешь как оно должно выглядеть это заявление о распределении вычета между супругами?Если можешь наглядно,пожалуйста! Просто в налоговой нет таких заявлений,есть только стандартное заявление в котором написано о общей совместной собственности и отказ от имущественного вычета в пользу мужа(жены)Потому что с кем бы я не советовался все говорят что вычет все равно будет только пропорционально каждой доли на квартиру,и мне откажут!

  212. анна:

    Добрый день,мы с мужем взяли квартиру в ипотеку.Квартира в совместной собственности.Можем ли мы подать сразу две декларации на вычет и на него и на меня, разделив стоимость квартиры.И кому из нас вписывать в декларацию проценты по ипотеке??

  213. София:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста.
    Приобрели квартиру в 2007 году по ипотеке.На имущественный вычет декларацию не подавали. Кредитный договор закрыт в январе 2013г.
    Вопрос. Можем ли мы подать декларацию только по возмещению налогов по уплаченным процентам по кредитному договору за 2010г , 2011г., 2012г.

    • Можно, по заявлению на имущественный вычет. Но вернуть можно не только за последние три года. Налоги с доходов в следующих периодах тоже можно вернуть. Но поскольку квартира куплена до 2008 г., то вычет только 1 000 000 р. (130 000 р. возврат).

  214. Танюша:

    Уважаемый Геннадий при заполнении 3 ндфл листа И п.1.11. какую сумму ставить 2100000руб или 1050000. так как собственность общая совместная 50% и 50%
    заранее большое спасибо

    • Указывать надо 1050000. Согласно Правилам заполнения 3-НДФЛ, глава XXII Порядок заполнения Листа И:
      «При приобретении указанного имущества в общую долевую или общую совместную собственность данный показатель указывается в размере фактически произведенных расходов, но не более размера имущественного налогового вычета, рассчитанного в соответствии с долей (долями) налогоплательщика в приобретаемом праве собственности либо в соответствии с письменным заявлением налогоплательщиков, в случае приобретения объекта в общую совместную собственность, в том числе с учетом положений гражданского и семейного законодательства;»

  215. Елена:

    Добрый день, Геннадий! Вопрос следующий: дом строился в 2005 году и основные затраты на материалы (соответственны накладные, чеки и т.п.) от 2005 года. Но свидетельство о годарственной регистрации получено в 2010 году, до этого дом был недостроен и там никто не жил. Могу ли я получить имущественный налоговый вычет в размере 2 000 000 руб. (* 13%)(естественно все квитанции, чеки на материалы будут приложены, но повторюсь они от 2005 года)? Заранее спасибо за ответ.

  216. Мария:

    Здравствуйте, Геннадий.
    В апреле 2011 г. мама — работающая пенсионерка с нормальной зарплатой — приобрела квартиру, по договору официально за 1 млн (продавец не хотел платить налог). В договоре и в акте приема-передачи указано, что квартира без отделки, сантехнического и кухонного оборудования. В 2011 и 2012 г. мы собирали все чеки, сейчас хотим подать на вычет. Возникает сразу 3 вопроса; если не затруднит, ответьте, пожалуйста, вкратце.
    1. Может ли вообще мама претендовать на получение вычета в денежном виде за счет налога, уплаченного за предыдущие периоды? Несмотря на то, что она пенсионерка, она работает и за год в среднем уплачивает около 70 т.р. налога.
    2. Если да, то доход за какой период будет учитываться при возврате налога: с момента покупки квартиры (апрель 2011г) или за 3 года, предшествующие подаче декларации (2010-2012гг)?
    3. И самый интересный вопрос, на который не смогла найти ответа нигде: каким образом «пришивать к делу» чеки? Их набралось очень много, и не всегда в чеке фигурируют только «отделочные материалы» в общепринятом смысле. Например, есть чек, в котором провода, светильники, обои, унитаз, радиатор отопления и ламинат. Что из этого НК РФ интерпретирует как отделочные материалы? Следует ли прямо в чеке выделять сумму, на возврат которой мы претендуем? Или подшить его целиком, и пусть инспектора сами выбирают? Нужна ли опись/реестр? Клеить ли чеки на листы или просто сброшюровать? Если сумма, заявленная к вычету, по мнению инспектора, окажется неверной, будет ли в вычете отказано полностью или только уменьшена сумма?
    Вот сколько вопросов. Извините, что отняла у Вас время. Искренне надеюсь на Ваш ответ. Уверена, он будет полезен не только мне…

    • 1. Все уплаченные налоги по ставке 13% подлежат возврату по вычету.
      2. Вернуть можно налоги за последние три года на момент подачи декларации.
      3. Есть несколько писем минфина, поясняющих какие виды расходов включает в себя отделка, а какие расходы не считаются таковыми. Это письмо от 24.08.2010 № 03-04-05/9-492, 20.01.2011 г. № 03-04-05/9-15, от 26.07.2011 № 03-04-05/7-535. Например, не принимаются расходы на сантехнику, газ. оборудование, межкомнатные двери.
      Прикладывать надо копии чеков. Как прикладываются чеки технически, не знаю, не занимался этим. Но думаю подробная опись не нужна, достаточно сшить и пронумеровать копии, а в приложении указать количество листов.

      Надеюсь и Вы уделите немного своего времени и прокомментируете пост по этой ссылке: http://sudelko.ru/novovvedeniya-na-sajte/
      Благодарю.

  217. надежда:

    Здраствуйте! У меня 1/4 доля в приобретенной квартире. Могу ли я получить налоговый вычет на долю мужа (он умер), которая перешла мне в наследство?

  218. Юлия:

    Добрый день!
     Мы купили квартиру за 3 850 000 руб.У мужа 1/4 доля.3/4 у жены,т.е. меня.На какую сумму имущественного вычета он может подавать декларацию? В налоговой при заполнении декларации нам сказали указать 500 000 (1/4 от 2 000 000) и от этой суммы 13%,т.е. получилось всего 65 000?

  219. Надежда:

    Добрый вечер! Очень интересует Ваш ответ:
    Приобрели квартиру с мужем  пополам с ипотекой с 2012 году за 1 300 000, сейчас составляю декларацию, соответственно стала писать, что сумма покупки 650 000 (так как 1\2 доли + буду подавать на возмещение процентов). И вдруг читаю на Вашем сайте следующую фразу :»Если жилье покупается в общую долевую собственность, то вычет может быть распределен по долям. Причем, супруг имеет право получить вычет, даже если жилье оформлено на другого супруга. Но в такой ситуации, придется дополнительно представлять соглашение о распределении вычета.»
    И сразу же возник вопрос — могу ли я получить налоговый вычет и за долю мужа, т.е полностью за все квартиру? Или я что-то не поняла? Если могу, то сможет ли он в будущем им воспользоваться, например при покупке следующей квартиры?

  220. Мария:

    Здравствуйте! Я получила налоговый вычет в 2008г. за квартиру стоимостью в 640 тыс. руб., т.е. налоговый вычет составил приблизительно 80 тыс. руб. Сейчас я приобрела ещё одну квартиру стоимостью 1 млн. 900 тыс. руб. Т.к. налоговый вычет возвращается с 2 млн. руб., могу ли я взять налоговый вычет ещё раз с 1 млн. 360 тыс. руб.Заранее спасибо!   

    • Надежда:

      Мария, Вы не сможете воспользоваться остатком неиспользованного вычета, Вы его уже получали, вне зависимости от того какая была сумма, 600 т.р. или 2 млн.

  221. Михаил:

    Добрый день. У меня такая проблема: В областную НИ был подан пакет документов на имущественный вычет в котором было приложено заявление на распределение долей 50/50 с упругой. При этом консультация специалиста налоговой определило, что «это распределение позволит Вам получить вычет в полном объеме».После получения уведомления сумма вычета в 1 млн. рублей (коим мы не воспользовались и оно пошло как приложение к заявлению) меня естественно не устроила и было принято решение о написании заявления в налоговую с просьбой заменить распределение на новое: 100/0. Теперь начальник отдела камеральных проверок, основываясь статьей 220, пункт 1, пп2, уверяет, что изменению распределение уже не подлежит. Просмотрел упомянутую статью и ничего не нашел. Подскажите пожалуйста правомерно ли подобное высказывание о невозможности изменение долей? 

  222. Светлана:

    Добрый день! Я приобрела квартиру за 1400000 в 2013 году. Я немного не поняла- я могу получить налоговый вычет за предшествующие года , т.е за 12,11 и 10 год. Или могу получить вычет только за предстоящие года, т.е 13, 14, 15 года?

  223. Татьяна:

    Светлана, вычет можете получить только с 2013 года.
    Т.е. в следующем 2014 году Вы подаете декларацию по форме 3-ндфл, и вам вернут 13% с вашего дохода, полученного в 2013 году.

    • Александр:

      А если 50% стоимости было оплачено в 2012г (по предварительному договору), а основные документы (акт приема и т.д.) получены только в 2013?

      • Вычет можете получить с налоговых отчислений за последние три года до момента подачи заявления с декларацией. А также за все последующие, пока не получите весь вычет.
        Поэтому не понимаю проблемы вопроса.

        • Александр:

          Вопрос простой – за какие годы я получу первый вычет: за 2012 или 2013. Если начал платить в 2012 (по предварительному договору), акт приема получил в 2013 и заявление на вычет собираюсь подать в 2013. Или же мне придется ждать 2014 и подавать только за 2013 и последующие годы.

  224. Елена:

    Добрый день! В соответствии с письмом ФНС от 02.10.2012 №ед-4-3/16501, возможен перенос на предшествующие налоговые периоды остатка имущественного вычета на приобретение квартиры.
    В 2010 г. куплена квартира, Вычет был получен частично за 2011 и за 2012 (собирась подать). Суть в том, что квартира офорлялась на отца, в 2013 но вышел на пенсию, а вычет до конца не использован, остатак солидный. Так вот в письме поясняется, что «..с 1 января 2012 года налогоплательщикам, получающим пенсию, в случае отсутствия у них доходов, облагаемого 13%НДФЛ, предоставлена возможность перенести остаток вычета на предшествующие налоговые периоды, но не более трех лет» Означает ли это, что есть возможность в 2013 году, помимо декларации за 2012г, предоставить и декларацию за 2010?Не могу разобраться, к сожалению и в налоговой мне не смогли пояснить.. Спасибо

  225. Анна:

    Скажите пожалуйста,а нельзя ли получить весь имущественный вычет при покупке квартиры сразу??это обязательно получать его только по прошествии года?

    • Чтобы получит вычет сразу, т.е. полностью всю сумму (максимально 260 т.р.) для это Ваши отчисления в бюджет в виде налога 13% с доходов (НДФЛ) за последние три года долнжны быть в этой сумме или выше. Имущественный вычет предоставляется только из средств, уплаченных налогоплательщиком в виде налога НДФЛ.

  226. Ирина:

    Здравствуйте, Геннадий! Мы приобрели дом за 1 млн.руб. на двоих в общую долевую собственность. Может ли один отказаться от имущественного вычета в пользу другого, если у нас общий договор купли-продажи, два свидетельства на каждого (1/2), но мы не состоим в браке?
    спасибо заранее.
     
     

  227. Юрий:

    Здравствуйте, Геннадий!
    В 2000 году я купил квартиру за 300 тыс. рублей и оформил налоговый вычет. Получил 39 тыс. рублей.
    Сейчас я достроил и зарегистрировал дом. Могу ли я получить вычет на 2 млн. — 300 тыс. = 1 млн. 700 тыс. руб.?

  228. Эльвира:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Мы с мужем уже получали имущественный вычет с покупки квартиры в 2003 году. Квартира была оформленна на 3 равные доли-на меня, мужа и несовершеннолетнего ребенка. В 2012г. мы ту квартиру продали и купили другую, оформили ее точно так же (я, муж и несовершеннолетний ребенок-равные доли). Имею ли я право на имущественный вычет на ребенка с НОВОЙ квартиры или оформлять декларацию на старую? За ранее спасибо Вам.

  229. Эльвира:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Мы с моим мужем уже воспользовались льготой на имущественный вычет еще в 2003 году. Квартира была оформлена на 3 равные доли — я , муж и несовершеннолетний  ребенок. В 2012 году мы эту квартиру продали и купили другую, оформили точно так же — на 3 равные доли (я, муж, несовершеннолетний ребенок) Имею ли я права оформить имущественный вычет на ребенка на новую квартиру? Или надо оформлять только на ту квартиру, где мы с мужем получали  этот вычет. За ранее спасибо Вам.

  230. Галина:

    Здравствуйте, Геннадий!
    Произошла следующая ситуация: Моим братом была приобретена квартира у Росимущества, оплата была произведена по его поручению и за его счет с расчетного счета ИП по договору поручения, т.е. он внес в кассу ИП денежные средства, а ИП в свою очередь внес данные денежные средства на свой расчетный счет и перечислил их в Росимущество. В налоговой инспекции прокомментировали что по данному случаю имущественный налоговый вычет не применяется, законно ли это? Ведь оплата была произведена не за счет средств ИП.
     
         

  231. Надежда:

    Здравствуйте.У меня такой вопрос.У нас квартира в собственности 2 года ,которую купили за 1000000 ,теперь мы хотим её поменять на двух комнатную с нашей доплатой за 1650000 р. Сколько надо будет заплатить налога ?И на какой вычет надо можно будет подать?

  232. Светлана:

    Геннадий, доброго Вам дня! Подскажите, пожалуйста, если квартира была приобретена в 2010 году, а вычет хотим получить в 2013 году, то подавать декларации сейчас нужно за каждый год (2010,2011,2012) в отдельности или можно все доходы по справкам 2-НДФЛ указать в декларации за 2012 год? Благодарю за ответ

  233. Здравствуйте. Скажите пожалуйста, я собираюсь преобрести землю с жилым домом и продовец мне предлагает разделить договор купли-продажи на два, т.к. это имущество (дом и земля) находятся в долях мать и дочка, делают  это для того, чтобы дочка ушла от уплаты налога, т.к. имущество у нее находится менее 3-х лет, исходя из чего в одном договоре с мамой(пенсионерка) мы указали сумму с оценкой 1/2 земли и дома в 1.8мил.руб, а в договоре дочки на туже часть 1мил.руб.Вопрос: Как это может повлиять на оформление моего налогового вычета (с 2мил.руб), при подаче документов в Налоговую службу?

  234. Нина:

    Здравствуйте!Скажите  пожалуйста,купила квартиру в мае 2012 года за  1600000,в 2013 году хочу  подать на налоговый вычет,который будет 199000. Я получу только часть суммы налогового вычета  за отчисленные  налоги за 2012 год или могу получить сумму налогового вычета и за 2011 и 2010 год?или на года до покупки квартиры это не распространяется.  Спасибо.

  235. Наталья:

    Геннадий, Добрый день! Подскажите по такому вопросу: 1) я покупаю квартиру, сделка состоится на днях, но я только-только ушла в декрет 22 февраля 2013, могу ли я начать получать вычет за предшествующие года (2010,2011,2012 или 2011, 2012, 2013) или только после того, когда начну снова получать зарплату, т.е. после выхода из декретного отпуска? 2) и когда нужно подать декларацию если по 1 вопросу можно, в этом году, или только в 2014 г ?      Я конечно понимаю что наверное все таки нельзя, но хотела бы уточнить 🙂      3)И еще один вопрос лучше сделать договор мены или ДКП (у меня вариант свою 1 комнатную (в собственности более 3-х лет) меняю на 3-х комнатную с доплатой). Заранее спасибо!!!

    • 1. Можно получить вычет за последние 3 года с момента подачи заявления.
      2. Заявление можно подать сразу после оформления собственности.
      3. Лучше сделать ДКП (сумма будет больше). Если Ваша однушка в собственности более 3-х лет.

      • Наталья:

        Геннадий, уточните пожалуйста, так как я уже много статей перечитала, но везде почему то говорится, что возврат не ранее года покупки… т.е. в моем случае с 2013 года (а у меня облагаемого дохода в 2013 году не было).    Вы же говорите, как я поняла, что можно и ранее, т.е. я могу подать 3 Декларации в этом году за 2010, 2011 и 2012 года, приложив документы о покупке и мне вернут подоходный налог за эти года, а потом возобновить возврат после выхода из декрета. Поясните подробно пожалуйста…  СПАСИБО! 

        • Это связано с изменениями в НК. Получить вычеты за последние 3 года могут теперь вроде как только неработающие пенсионеры пп.2 п.1 ст.220 НК РФ. Вместе с тем есть разъяснения ФНС и Минфина о предоставлении имущественного вычета (например, Письмо ФНС России от 23.06.2010 № ШС-20-3/885), но есть и другие письма ФНС, противоречащие указанному.
          До сих пор многие налоговые инспекции принимают декларации за последние 3 года у всех граждан, руководствуясь этими разъяснениями.
          Советую подать декларации за последние 3 года. Если откажут, то отпадут вопросы. Хотя можно попробовать и посудиться. Но чтобы судиться, нужно перелопатить большой объем нормативных актов и тщательно готовить позицию. Налоговое право очень непростое.

  236. Ольга:

    Геннадий, добрый день! Подскажите пожалуйста может ли мой муж воспользоваться имущественным налоговым вычетом, если: в 2004 г мы покупали  первую квартиру за 240000 р и вычет в размере 31200 рублей он уже получал?На данный момент мы купили квартиру большей площади в совместную собственность (ипотека) я на свою часть вычет получу, а он? Заранее спасибо.

  237. Артем:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста.
    Ситуация следующая. В 2010 году купили квартиру (950 т.р.), подали на вычеты, но получили пока лишь малую их часть. В 2013 продали ее за 1260, с 260 т.р. нужно уплатить налог. Вопрос: можно ли взаимозачесть этот налог недополученными вычетами?

  238. Елена:

    Добрый день! подскажите пожалуйста, мы с мужем купили землю, собираемся строить дом в этом году, какие нам собирать документы по строительство, чтобы потом подать на имущественный вычет? (можно поподробнее). и еще такой момент, земля оформлена на мужа, а дом я потом смогу оформить на себя? и как быть с имущественным вычетом, может ли один из нас получить его на все сразу (земельный участок и дом) ?Спасибо заранее.

  239. Илья:

    Здравствуйте Геннадий !
    В 2006 году приобрел квартиру, заявление на вычет с декларацией подавал за 2008 год и частично за 2009 (13% в этом году выплачивалось работодателем до момента увольнения). Сумма вычета выбрана не полностью, остался небольшой остаток. Хочу снова подать заявление чтобы его получить. Справки 2-НДФЛ могу предоставить только за 2012 год и за прошедший период 2013 года, с более ранних мест взять не удастся, организации уже не существуют. Нет никаких ограничений по срокам подачи, то что покупка была в 2006, а подавать буду сейчас ? И обязательно нужно подавать декларации за 3 последних года или только за те периоды которые я могу подтвердить справками ?
    Спасибо за ответ !

    • Поскольку заявление на предоставление вычета Вы уже сдали, то с того момента можете переносить остаток на следующий период. Вряд ли выплатят за периоды ранее 3-х лет, поскольку есть срок давности.
      За 2012 и 2013 год вычет получить можете и остаток перенести на следующие периоды.

  240. марина:

    здравствуйте!!!в декабре 2010г была приобретена квартира под материнский капитал(330 000р-сумма всех затрат),могу ли я получить налоговый вычет на приобретенную недвижимость.????заранее спасибо!!!

  241. ольга:

    Здравствуйте, Геннадий!!!мы купили квартиру в долевку в этом году.В 2014 г. планируем продать ее по заниженной цене.Использовать ли нам право на налоговый вычет-используется ли оно в полной мере или только за срок до продажи?Избежим ли мы в этом случае налогов на продажу:1800000-сумма покупки квартиры,2000000-сумма продажи квартиры.Как нам лучше поступить?

  242. Владимир:

    Геннадий, здравствуйте! Я имею в общей долевой собственности 2/3 доли квартиры менее 3-х лет. Эта доля получена  по договору дарения от моих родителей. 1/3 доли принадлежит моему сыну по договору купли-продажи от 2002г. Сейчас мы эту квартиру продаем за 4,3 млн. руб. Одновременно я один покупаю квартиру за 3 млн. руб. Я не работаю с 2009г, не пенсионер, сын работает. Как разложить 4,3 млн. в Договоре купли-продажи на меня и сына, чтобы минимизировать налоги по сделке? Благодарю за помощь Всего Вам хорошего и доброго. С уважением, Владимир.

    • На сумму выше 1 млн. руб. будет налог 13%. Чтобы избежать этого, обычно указывают в договоре не всю сумму, а в расписках всю.
      Раскладывать можно как угодно, но общий итог будет один и тот же. Поэтому можно выбирать по какому договору указывать реальную стоимость, а по какому занизить.
      Но если еще не воспользовались имущественным вычетом на покупку жилья, то можно подать заявление и вычет покроет налог.

      • Наталья:

        подскажите, пожалуйста, квартира куплена в общую совместную собственность, может один из супругов использовать полностью вычет, а другой супруг в будущем (при покупке другой квартиры)? и как это правильно оформить? спасибо

  243. Татьяна:

     Подскажите пожалуйста — как заполнять декларацию, если менял в течении года работу, т.е. разные работодатели и естественно справки с разных организаций? Спасибо.

  244. Татьяна:

    Подскажите пожалуйста. мы с мужем хотим купить квартиру. мы так думаем что это наша не последняя квартира и хотим сделать так,чтоб собственником этой квартиры был он, а слудующей квартиры я. тоесть за первую квартиру налоговый вычет получит он, а за следующую квартиру я. это вообще реально и на солько это законно? 

  245. Нина Ивановна:

    Я воспользовалась вычетом в 2005 году на покупку дома, сейчас продаю квартиру, которая пополам с 14 летним сыном одновременно покупаю квартиру и оформляю её на 14 сына имею ли я права на имущественный вычет?

  246. Кристина:

    Здравствуйте Геннадий! Мы купили комнату, 2 собственника по 1/2 доле, сумма по договору купли продаже 1 000 000 руб., может ли один собственник получить налоговый вычет, другой не хочет. И сколько это  будет по сумме? Заранее спасибо

  247. Ксения:

    Геннадий, добрый день !
    У меня вопрос по имущественному вычету по оплаченным неотделимым улучшениям квартиры.
    В договоре купли-продажи у меня написано следующее: «Стороны оценивают квартиру в сумме 1 000 000, которые Покупатели уплачивают Продавцам в течение 5 кал.дней с даты гос.регистрации основного Договора купли-продажи, перехода права собственности на Квартиру, а также гос/регистрации ипотеки Квартиры в силу закона в Управлении Федеральной службы гос.регистрации, кадастра и картографии. Оплата Покупателями Квартиры в размере 1 000 000 будет произведена в срок, согласно п.3 из личных средств Покупателей и за счет кредитных средств, проедоставленых Банком, в соответствии с кредитным договором между Банком и Покупателем. На основании Кредитного договора, Покупателям предоставлен кредит на приобретение квартиры и оплату иных неотделимых улучшений Квартиры под процентную ставку Банка.»
    Геннадий, таким образом, за квартиру мы заплатили 8 000 000, из которых 1 000 000 прописан в Договоре купли-продажи, а остальные 7 000 000 — это неотделимые улучшений квартиры, о которых выше написано в договоре купли-продажи. Таким образом, кредит у нас на 8 000 000.
    То, что мне налоговая возместит с 1 000 000 по договору купли-продажи, здесь вопросов нет.
    Вопрос возникает в следующем: возместит ли мне налоговая проценты по кредиту? У меня есть расписка, что продавец получил 1 000 000 и  7 000 000, также есть договор на кредит квартиры в размере 8 000 000, также мы делали оценку квартиры, где стоимость её была равна 8 000 000 руб.
    Были ли у вас на практике такая ситуация ?
    Спасибо. 

  248. Антон:

    Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться, продал свой автомобиль по трейд-ин, т.е. деньги мне не перечисляли, а просто зачли её стоимость при покупке нового авто, на руках есть договор купли-продажи с указанием стоимости старого автомобиля и доп договор о зачислении этих средст в счет покупки нового. Как в данном случае мне получить налоговый вычет?   Спасибо

  249. Ольга:

    Здравствуйте! скажите пожалуйста. подала декларацию 3НДФЛ за 2012 г. на получение имущественного налогового вычета при приобретении квартиры.  Через некоторое время налоговый орган выдал мне уведомление на право получения налогового вычета у налогового агента на остаток вычета (т.е. без учета 2012 г.). Могу ли я не пользоваться этим уведомлением (т.е. не отдавать его налоговому агенту), а по окончании 2013 г. сдать снова 3НДФЛ. При этом заявление на получение такого уведомления я не подавала в налоговый орган. 

  250. Anna:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Если я продаю долю в ООО и покупаю квартиру на эти деньги, могу ли я получить имущественный вычет с НДФЛ с продажи доли? Заранее спасибо!

  251. Марина:

    Здравствуйте! Я в 2011 купила квартиру в строящемся доме. Пакет документов на 100% оплату есть. В 2013 ухожу в декрет. И в 2013 сдается дом, соответственно я получаю акт приемки и св-во о праве собственности. Хочу подать на имущественный налоговый вычет за 2011, 2012 годы, пока работала, был доход. Ведь всю сумму за квартиру я внесла в 2011 году. Мне не откажут в налоговой? Или придется ждать пока выйду из декрета и начну получать облагаемый доход? Спасибо.

  252. Элис:

    Здравствуйте! Геннадий, подскажите мне если я покупаю квартиру и оформляю налоговый имущественный вычет на нее,то какие есть оговорки может ли государство претендовать на мою квартиру (слышала, что могу при черезвычайных ситуациях к тебе подселить людей, (погорельцев и т.д.)?) Буду рада за ответ.

  253. Елена:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Я купила квартиру в 2011г. и возвращаю с нее налоговый вычет. В 2013г. я купила еще одну квартиру за 1700000руб. от застройщика в черновом варианте, могу ли я вернуть с этой квартиры налоговый вычет за ремонт в данной квартире?
    Заранее спасибо!

  254. Наталья:

    Добрый вечер!
    Подскажите, пожалуйста, ответ на следующий вопрос: В 2004 году я приобрела квартиру за 184000-00. В 2005 году мне был предоставлен по ней налоговый вычет, который я получала в течение 2 лет. В 2012 году с помощью продажи этой квартиры и доплаты я приобрела большее жилье за 1000000-00. На вычет не подавала, так как считала, что право на него у меня утрачено.Прочитала консультации по вычету из которых следует, что я могу попросить увеличить вычет , т.е.получить его на разницу сумм этих покупок. Так ли это и какие документы нужно представить кроме обычных для вычета?
    С уважением, Наталья

    • О таком положении пока не слышал.
      Возможно Вы путаете с вычетом на продажу.
      На покупку вычет до 2008 г. составлял 1 млн. руб. После 2008 — 2 млн.
      Про возможность увеличить этот вычет не знаю. Попробуйте выяснить этот вопрос в своей налоговой.

  255. Лариса:

    Добрый вечер!
    Подскажите, пожалуйста, уведомление налоговой инспекции,подтверждающее право на имущественный налоговый вычет ( приобретение жилья) на 2013 год, действует с момента предоставления его работодателю, например, с апреля? Или работодатель должен вернуть удержанный НДФЛ с января?

  256. Лера:

    Здравствуйте!Помогите разобраться!Квартира куплена в браке,собственность оформлена на жену, жена не работает,может ли муж получить налоговый вычет за супругу,если ранее он уже получал вычет за себя на другую квартиру?
    Заранее спасибо.

  257. Инна:

    Добрый вечер! Скажите хочу сделать имущественный вычет за 3 года (2010,2011,2012) это что мне 3 декларации делать или в одной как-то можно?

    • Да, подаются 3 декларации. Но в связи с изменениями в НК РФ, могут отказать если Вы не пенсионер.
      Все равно подайте, многие налоговые оформляют вычет за последние 3 года не только пенсионерам.

  258. Геннадий:

    Здравствуйте! Скажите, при подаче документов на налоговый вычет, будет ли учитываться место работы указанные при оформлении ипотеки? (место работы было липовое, чтобы дали кредит). Официальная зарплата небольшая, и сумму за 2 года выплат не дотянет до 260 тыс., я могу же дополучать оставшуюся сумму в последующие года?

  259. Наталья:

    Здравствуйте, Геннадий. У меня следующий вопрос. В январе 2013 года подала в налоговую пакет документов для получения вычета у своего работодателя ежемесячно в течение 2013 года. В феврале получила уведомление. В марте принесла в налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2012 год для возврата вычета за 2012 год в сумме 20 тыс. руб. Специалист налоговой инспекции отказал мне в принятии декларации, сославшись на то, что я уже получила уведомление с указанной суммой вычета, на которую имею право. Т.е., нужно было подать сначала декларацию для возврата вычета за 2012 год, затем документы для получения уведомления на 2013 год, либо сделать то и другое одновременно. Правомерно ли это?

    • Инспектор должен был дать (прислать) письменный отказ обоснованный? т.е. с указанием нормы закона, в соответствии с которой принято решение. Не могу сказать чем руководствовался инспектор, поскольку писем и разъяснений НС и Минфина сотни. В таком виде отказ выглядит необоснованным и его можно обжаловать в суде.

    • Людмила Владимировна:

      У меня ровно такая же ситуация . — только за 2012год, а за 2011год — мне отказали.Хочу действовать через суд. А Вам могу посоветовать, пока не поздно,- забрать Уведомление у работодателя, вернуть п\налог ,который вы успели получить вместе с з\платой в этом году. То есть — получиться. что вы не воспользуетесь Уведомлением за 2012 год.Но зато сможете вернуть налог за 2011 год и 2012 год путем подачи Деклараций

  260. Ольга:

    Здравствуйте! Скажите, если квартира была приобретена 21.12.11 за какой период надо подавать отчетные документы для выплаты вычета? Если часть суммы на покупку было взято в ипотеку, есть какие то выплаты на проценты по кредиту? Спасибо!

    • Подавать нужно за 2011. Подать заяаление можно по месту работы.
      Вычет на проценты по ипотеке предоставляется сверх стандартного 2 млн. (плюсуются к 2 млн.), но заявлять о них нужно вместе с основным вычетом.

  261. Татьяна:

    За 2010 г. получен имущественный вычет на покупку жилья.
    В 2012 г. сдала 3НДФЛ  на вычет за обучение детей за 2010 год.
    Мне вернут за обучение , или надо было сдавать декларацию  одновременно с вычетом на покупку квартиры.
     

  262. Светлана:

    Геннадий, добрый день! Подскажите, пожалуйста, можно ли получить имущественный вычет при покупки квартиры аж в 2008 г. по предварительному договору. В собственность она еще не оформлена, поскольку идут судебные разбирательства между застройщиками. Все оригиналы документов — договор, акт приема-передачи квартиры, платежные поручения,…. имеются. Кварплату взымают с 2008 года регулярно. Все оплачиваем. Спасибо!

  263. Николай:

    Здравствуйте Геннадий! У меня следующий вопрос. 2011 году взяв ипотечный займ я выкупил долю в квартире у своего родного брата и 2012 году подал в налоговую документы для получения вычета и через несколько месяцев мне выплатили первый вычет за 2011год. В начале 2013году я также принес декларацию в налоговую, но в результате проверки её, мне инспектор разъяснил, что мне не положен вычет, так как я покупал долю у родного брата и по закону он является взаимозависимым лицом и сказали ,что я обязан вернуть деньги полученные за первый вычет, так как произошла ошибка. Как мне быть в этой ситуации? Заранее Спасибо.

    • В НК действительно ест такое положение. Но поскольку вычет уже был оформлен, то на мой взгляд отменять не должны.
      Точку поставить может только суд.

  264. Инна:

    Здравствуйте! Уважаемый Геннадий, Вы в комментариях отвечаете, что на получение имущественного налогового вычета достаточно иметь акт приема-передачи. У меня на квартиру, купленную в новостройке в 2012 году и полностью оплаченную, имеется окончательный договор купли-продажи и акт приёма-передачи. Собственность предполагается оформить в конце 2013 (и то не факт). Звонила в налоговую, но там говорят, что обязательно нужно Свидетельство на право собственности. Не могли бы Вы подсказать, на какой правовой акт в этом случае можно сослаться? Заранее большое спасибо за ответ!

  265. Светлана:

    Добрый день! Буду очень признательна за помощь! Очень нцжны ответы на следующие вопросы:
      1)Если мы с мужем прописаны в разных районах (он в НСО, я в городе), то нет возможности обратиться нам в одну налоговую? 
     2)У меня нет ИНН (не получала), нужен ли он для налогового вычета, если да, то опять же куда обращаться, чтобы его получить?
     3)Если акт приема-передачи квартиры датирован мартом 2013 года, то получается, что за 2012 год мы одной суммой (в размере годового НДФЛ) вычет можем получить только по ипотечным процентам? Можно ли в таком случае получить налоговый вычет с покупки квартиры в виде неудержания НДФЛ из з/п, а с процентов за 2012 год получить одной суммой?
     4) До какого числа/месяца необходимо подать декларацию, заявление, документы и можно ли одновременн подать на оба вычета в нашем случае?
     5) Подавать декларацию, заявление, документы необходимо одним разом или сначала подать декларацию, а после проверки (3 месяца) — документы и заявление? (где-то вычитала, что порядок именно такой).
    Спасибо!

  266. Алена:

    Здравствуйте! Проконсультируйте пожалуйста! в 2011 году подписан договор долевого строительства. Половина стоимости квартиры оплачена в 2011, другая часть в 2012 году. Акт приема передачи квартиры декабрь 2012 года, а свидетельство о собственности сделано уже в 2013 году. Квартира в собственности на мужа с долей 999/1000 и меня с долей 1/1000 и . Вычетом собирается воспользоваться только  муж. Вычет только от  999/1000 суммы квартиры насколько я понимаю?
    1)Можно ли в 2013 году уже подать на возмещение НДФЛ? а если только уже в 2014 году — можно ли подавать за 2011 и 2012 года так как в тех годах были произведены расходы?
    2)Можно ли сделать чтоб уже в 2013 году на работе не удерживали НДФЛ?

  267. Юлия:

    Добрый день, подскажите пожалуйста, возможно ли получить имущественный вычет за землю ЛПХ, оформлена как «земли населенного пункта»? Раньше на участке был дом, есть присвоенный адрес, в свидетельстве о собственности указано 8% от дома(фундамент). Если да, то может ли за землю получить вычет один человек, а после постройки дома, за дом- возместить другой человек?
    Благодарю за внимание.

  268. Нина:

    Здравствуйте, Геннадий! Очень радуют ваши профессиональные ответы. Спасибо.
    вопрос 1. Квартира, 1\2 которой в собственности более 3лет, а 1\2 — менее, продана за 1800тыс. руб. Какая сумма к обложению?
    вопрос 2. Продано нежилое помещение, которое сдавалось в аренду и в собственности более 3лет. Какой будет применен вычет?

  269. Кристина:

    Здравствуйте. Продали свою долю в уставном капитале ООО 25%. Какие в этом случае могут быть имущественные вычеты?

  270. Светлана:

    Добрый день Геннадий.
    Подскажите как поступить, Ситуация следущая. В 2011 году был приобретен участок в СНТ, свидетельство о собственности на него получено в 2012 году, затем начали строить дом и в 2013 году собираемся получить свидетельство о собственности на построенный жилой дом. Сможем ли мы получить надоговый вычет на участок и дом в каком году подавать заявление и какие документы необходимо для этого предоставить?
    Заранее спасибо за ответ.

  271. Светлана:

    Добрый день Геннадий.
    Подскажите как поступить, Ситуация следущая. В 2011 году был приобретен участок в СНТ, свидетельство о собственности на него получено в 2012 году, затем начали строить дом и в 2013 году собираемся получить свидетельство о собственности на построенный жилой дом. Сможем ли мы получить надоговый вычет на участок и дом в каком году подавать заявление и какие документы необходимо для этого предоставить?
    Заранее спасибо за ответ.

  272. Татьяна:

    Здравствуйте!!!подскажите пожалуйста я продала квартиру  и купила сейчас другую,что нужно сделать чтобы подать на декларацию?????????

  273. Ирина:

    Добрый день. Подскажите. Мы с мужем купили дом в октябре 2012 за 1500000 (по просьбе бывшего хозяина, в договоре меньше сумма что бы не платить налог). Сейчас в 2013 мы продаем дом, но покупатели берут в ипотеку ( в договоре будем показывать 2600000) То есть мы должны оплатить государству примерно 200 тыс.рублей. Будем покупать квартиру. Что бы не платить такой большой налог (денег не будет) можем ли мы воспользоваться своим вычетом при покупке жилья что бы не платить налог?

  274. Ирина:

    Здравствуйте!
    Отец продает дом с земельным участком за 1800 тыс.р. (в договоре сумма разделена — 900 тыс.р дом, 900 тыс.р. земля). Право собственности перешло по наследству в 2009 г. Наследников двое — отец и его сестра, собственность долевая. В 2011 г. сестра подарила свою часть дома отцу, земельный участок разделили, часть перешла сестре. Должен ли отец платить налог от продажи? Как будет считаться период нахождения имущества в собственности?

  275. Александр:

    Здравствуйте! Буду очень признателен за помощь! 
    Скажите имеет ли правосупруг на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении квартиры у матери супруги. Квартира была приобретена в октябре 2012 года. До 30 декабря 2012 года супруг являлся работающим пенсионером, сейчас уволен.

  276. Александр:

     
    Здравствуйте! Буду очень признателен за помощь! 
    Скажите имеет ли правосупруг на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении квартиры у матери супруги. Квартира была приобретена в октябре 2012 года. До 30 декабря 2012 года супруг являлся  работающим пенсионером, сейчас уволен.
     

    • Да, может. Вряд ли налоговая посчитает этот сделкой между взаимозависимыми лицами. Если были налоговые отчисления, то может получить за последние 3 года.

  277. Анна:

    Здравствуйте, у нас следующая ситуация, бабушка подарила своему сыну квартиру по договору дарения, сейчас возникла необходимость продать эту квартиру, но в собственности у сына она находится 2 года, продать квартиру предполагается за 2,7 млн рублей! Подскажите пожалуйста, налог взимается с продажной стоимости или с оценочной на основании справки с БТИ? И какая будет сумма налога?

  278. Юнона:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, мы с мужем в 2010 году оформили в аренду землю у государства, а выкупили ее только в 2012 году (построив уже фундамент и забор) и  начали дальше строить дом. О налоговом вычете на строительство я узнала только на днях. Я работаю официально, но сейчас в декретном отпуске, а муж работает неофициально. Куда нам лучше обратиться? И будут ли засчитываться расходы до 2012 (когда мы получили свидетельство на право собственности? Заранее спасибо!

  279. Aннa:

    День добрый!      Купила комнату в августе 2010 года. Хочу сейчас офомрить налоговый вычет. Могу ли я его получить при предоставлении пакета документов без расписки? Есть договор купли-продажи с прописанной суммой, передаточный акт, свидетельство  о собственности. Договор и акт заверенны нотариально. Спасибо.
     

  280. Марина:

    Подскажите,пожалуйста,когда подавать документы в налоговую  : квартира куплена по ДДУ -214 ФЗ в 2011 году с использованием ипотеки, с 2011 года -платим ипотеку и налоги, в апреле  2013 году получили акт -приема передачи, можно ли до 30 апреля 2013 подавать документы в налоговую на получение вычета за 2012 год ? Или нужно ждать 2014 года — ? 
    Марина 
     

  281. Евгения:

    Здравствуйте, Геннадий!
    Квартира куплета в марте 2012года, с налоговым вычетом разобрались, вопрос в том, за весь 2012 год я получу вычет или  с момента покупки, т.е. с марта по декабрь?

  282. Евгения:

    И хочу добавить, что с июля 12 года я нахожусь в декрете. Так за какие месяцы в 2012 году я должна получить налоговый вычет?

  283. Анна:

    Добрый вечер! Помогите пожалуйста разобраться в такой ситуации: моей бабушкой была продана квартира за 1 860 000руб в 2012 году, которая находилась в собственности менее 3х лет(приобретена она была за 990 000 руб).ю в этом же году она купила другую квартиру за 2 000 000 руб. По продаже она должна оплатить налог с 860 000 руб, но можно ли ей воспользоваться имущественным возвратом(она не работает уже около 4-х лет и справки о зарплате предоставить не может). Можно ли внести в расходы по продаже сумму за приобретение новой квартиры?.
    Заранее спасибо огромное!

  284. Альбина:

    Получается при покупке квартиры по ДДУ (ипотека) лучше собственность оформить на кого то одного, чтобы правом на вычет воспользовался один человек в полном объеме (2 000 000 руб)+ с % по кредиту (1 500 000 руб), итого 260 000+195 000=455 000 руб. А в будущем если будет приобретена другая квартира, то вычетом воспользуется другой  уже член семьи. Т.к. имущ вычетом можно воспользоваться один раз в жизни.

  285. Альмир:

    Подскажите, пожалуйста! Мы строим дом, участок и разрешение на строительство оформлено жене, жена не работает может ли она получить вычет так как не платит налоги? Или можно получить вычет мужу который платит налоги? спасибо!

  286. Галина:

    Добрый день. Заключили договор купли -продажи квартиры в строящемся многоквартирном доме еще на стадии котлована. В 2010 году квартира была передана нам по акту приема-передачи, а свидетельство о праве собственности получили в 2011 году. Налоговая инспекция отказала в возврате подоходного налога за 2010 год, мотивируя это тем, что вычет по акту приема-передачи можно получить, если заключен договор долевого строительства. Инспекция права? Все дело в названии договора? Ведь фактически мы своими деньгами участвовали в строительстве.

    • Налоговая должна отказывать письменно. В отказе должен быть указан нормативный акт, на основании которого отказали.
      На мой взгляд, оснований для отказа нет и надо обжаловать отказ в суде.

  287. Екатерина:

    Здравствуйте, Геннадий!
    В 2007 году купила квартиру в равной долевой собственности с сыном (несовершеннолетним, сейчас ему 12 лет). Имущественный вычет ни разу не получали. Подскажите, пожалуйста, могу ли я сейчас получить вычет или уже истек срок давности? Если можно, то от чего будет зависеть сумма, знаю, что разные условия до 2008 и после (но не понимаю до конца). И будет ли вычет рассчитываться только по моей доле? Сын, естественно, доходов не имеет и налоги не платит. Или будет общий вычет? 
    Заранее спасибо!

  288. Добрый день! Помогите разобраться в ситуации! Мы размежевали земельный участок, который находился в собственности с 2005 г., получили свидетельства на новые участки в 2010 г. и в 2011 г. (собственник участка, его площадь не менялись). Продали уже новые участки в 2011 и 2012 гг. Вопрос такой: считаются ли эти новые участки на самом деле новыми, находящимися в собственности менее трех лет или же они считаются частью участка от 2005 года, т.е. находящиеся в собственности более трех лет, и налогом не облагаются. Причем в 2011 году мы были освобождены от уплаты налога, как собственники участков, находящихся в собственности более 3 лет, а в этом году требуют предоставления декларации и уплаты налога от продажи участков, как находящихся в собственности менее 3 лет. И если же придется платить налог, то можем ли мы тогда рассчитывать на вычет? 

  289. Татьяна:

    Здраствуйте! В 2011 году, в декабре, приобрела квартиру при помощи ипотеки. В начале декабря 2012 года продала ее, сделав ремонт, дороже чем купила. Все документы по ремонту (чеки, квитанции, экспертиза первоначального состояния квартиры) имеются. После продажи приобрела в декабре 2012 новую квартиру в строящемся доме, но из документов по настоящее время имеется договор о намерениях (договор о заключении в будущем договора купли-продажи) и платежного поручения о перечислении средств. При подаче декларации в налоговой не учитывают факт приобретения квартиры т.к. еще нет свидетельства о гос регистрации права собственности (будет в июне). Подскажите пожалуйста, можно ли в целях уменьшения суммы рассчитанного налога учесть расходы на ремонт предыдущей квартиры и если да, то каким образом? И возможно ли отсрочить срок оплаты налога (в наст время не работаю)? Заранее благодарю.

    • На ремонт увеличить вычет можно, если в договоре К/П указано, что она без отделки.
      Не обязательно ждать Свидетельства. Вычет на квартиру в строящемся доме можно получить предоставив акт передачи.
      Отсрочку получить можно (посмотрите ст.64 НК РФ).
      Надо сдать заявление в свою налоговую. Форма заявления. ( Приложение1 к Приказу ФНС от 28.09.2010 г. N ММВ-7-8/469@ )

  290. Елена:

    Здравствуйте.
    в марте 2011 купили с мужем квартиру по ипотеке (по 1/2 доли). на момент покупки я не имела российского гражданства, но в июне 2011 получила его. Муж имел российское гражданство с 2009.
    Вопросы: 1. имею ли я право на вычет?
    2. Возможно ли оформить вычет только на мужа?

  291. Светлана:

    Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться.
    В 2012 получила в наследство квартиру, офомила собственность на неё и продала за 2 млн.рублей. Через месяц купила квартиру за 6.3 млн. рублей, при этом брала потребительский кредит в 350 тыс.руб., для оплаты недостающей части суммы. Собственность на нее еще не оформлена, т.к. компания-продавец находится в процессе банкротства и вопрос собственности решается в судебном порядке и будет получена. в лучшем случае, в середине лета.
    Подскажите, каковы должны быть мои действия? Нужно ли подавать декларацию? Какие документы предоставлять в инспекцию? Как посчитать сумму налога, который я должна заплатить? Имея право на налоговый вычет можно ли его учесть в уплату налога?
    Благодарю за ответ

  292. Александра:

    Добрый день, Геннадий!Подскажите, пожалуйста!В августе 2010 года купила квартиру в долевом строительстве, в апреле 2012г. дом был сдан, в августе 2012г. получила свидетельство.С 2010 года по июль 2012г. не работала!С июля 2012г. работаю официально!Когда можно подать декларацию о доходах, справку 2НДФЛ, за какой период и как будут происходить выплаты?Спасибо!

    • Подавать можете подавать сейчас. Получите вычет за 2012 и далее до полного получения вычета.
      Вычет предоставляется из тех средств, которые были уплачены в виде налога 13%.

  293. Валентина:

    ЕСЛИ КВАРТИРА КУПЛЕНА ЗА 1 200 000 ПО 1/2 НА СУПРУГОВ.В СТРОКУ СТОИМОСТЬ ОБЪЕКТА МНЕ СТАВИТЬ 1 200 000 ИЛИ 600 000. ПРОЦЕНТЫ ЗНАЮ ЧТО ДЕЛЯТСЯ, А ВОТ С СУММОЙ ЧЕТ Я ЗАПУТАЛАСЬ. СПАСИБО

  294. ирина:

    здравствуйте. купила квартиру в 2011г., т.е. договор купли-продажи от 20.12.11., а право собственности получила 11.01.12. скажите распространяется ли вычет подоходного налога на 2011 год, или только на 2012, когда получила свидетельство о праве собственности? спасибо.

  295. Лилия:

    Добрый день. Купили квартиру с мужем в долевой собственности за 2млн. И подали в налоговую заявление месяц назад  на вычет для каждого с 1млн. Можно ли сейчас, пока не получила вычет, написать отказ от вычета в пользу мужа? А самой воспользоваться вычетом в следующий раз. И хотела узнать не принято изменение в законопроекте о налоговом вычета, что выплачивать вычет до 2млн независимо от количество приобретаемых квартир?

  296. Светлана:

    Геннадий, добрый день!
    Помогите, пожалуйста, разобраться:
    Мы с мужем купили квартиру по ипотеке. Я являюсь заемщиком, муж — созаемщиком.
    Собственность квартиры полностью оформлена на меня (равно как в договоре купли-продажи покупателем обозначена только я).
    Подскажите, кто имеет право на вычет в таком случае?
    Только я? Или муж тоже имеет право на вычет — если да, то на какую часть и что надо сделать, чтобы он мог его получить?
     
    Заранее спасибо Вам большое!

  297. Анастасия:

    Геннадий, добрый вечер. Подскажите, пожалуйста. В 2011 году приобрела 1/2 долю общей долевой собственности. В 2012 году выкупила оставшиюся 1/2 долю и получила свидетельство полностью на объект недвижимости. В  результате сделки квартира в моей собственности. Подаю декларацию в этом году полностью как на объект недвижимости. Налоговики отказывают и говорят что вычет могу получить только за 1/2 доли. Правильно ли это? 

  298. Дмитрий:

    Добрый день, Геннадий!Подскажите, пожалуйста!В 2006 году купил квартиру , в совместной долевой собственности1|2 с несовершеннолетним сыном. На себя один раз налог мне вернули в 2007 году. А на сына тогда отказали. А сейчас в 2013 году в феврале я подал на возврат остатка своего налога, но потом узнал что теперь и на детей возвращают. И мне теперь говорят что на него не вернут, так ка он стал совершеннолетним. Но ведь я подал декларацию только за 2010 год, там мне хватает, так как сумма осталась небольшая. Но у меня есть справки с работы и за 2011 и 2012 год там как раз и на возврат за сына хватает. Ведь тогда ему было  16 лет. Должны они мне вернуть за сына или всё таки нет?И если я уже подал в этом году декларацию за 2010 год, то можно подать ещё одну, например за 2011год чтоб вернули за сына?Заранее большое спасибо!

  299. Татьяна:

    Здравствуйте Геннадий. Помогите пожалуйста разобраться в ситуации. мама второй раз вышла замуж, так получилось что фамилии с отчимом у нас оказались одинаковые, но он меня не удочерял.  Сейчас он продает мне свою квартиру. Имею ли я право на имущественный вычет, если в договоре указаны одинаковые и фамилия и прописка. 

  300. Светлана:

    В 2000 году приобрела квартиру за 220 тыс.рублей.Скажите пожалуйста: положен ли налоговый вычет,или истек срок давности?

  301. Ирина:

    Добрый день!
    По 2010-му году предоставляла декларацию на получение имущественного налогового вычета от приобретенного жилья. 2011 год пропустила из-за отсутствия доходов (декретный отпуск). За 2012-й возобновила подачу деклараций.
    ВОПРОС: следует ли вместе с декларацией и справкой 2-НДФЛ вновь предоставлять копии всех документов (кредитный договор, свидетельство права собственности и пр.)
    Заранее спасибо.

    • На такой вопрос уже отвечал.
      Нет, не нужно подавать весь комплект документов. Заявление на вычет уже принято.

    • Инна:

      Подскажите пожалуйста, я в 2012 году прдала квартиру за 1400 000 рублей, купила ее в 2011 за 1033 000. С продажи этой квартиры купила квартиру в стройке (долевое строительство). Акт приема-передачи на приобретенную квартиру получила в 2013 году. При подаче 3-НДФЛ мне насчитали 47 000 рублей налога. Имущественный вычет я получала взаимозачетом (я на эту сумму не платила налог и никто ничего мне не возвращал) на сумму 1000 000. Можно мне как-то избежать уплаты налога.

  302. Анастасия:

    Геннадий, добрый вечер. Подскажите, пожалуйста. В 2011 году приобрела 1/2 долю общей долевой собственности. В 2012 году выкупила оставшиюся 1/2 долю и получила свидетельство полностью на объект недвижимости. В результате сделки квартира в моей собственности. Подаю декларацию в этом году полностью как на объект недвижимости. Налоговики отказывают и говорят что вычет могу получить только за 1/2 доли. Правильно ли это? 

  303. Ольга:

    Добрый день, Геннадий!
    Подскажите, пожалуйста. В 2008 г. была куплена комната за 1 500 000,00 с использованием ипотеки, возврат на эту сумму получен. В этом году комната продана и куплена квартира, тоже с использованием ипотеки. Могу ли я получить имущественный вычет в размере 500 000,00 по новой квартире, а также по уплате процентов уже по новому договору ипотеки. Большое спасибо!

  304. Сергей:

    Здравствуйте. Интересует как будет высчитываться налоговый вычет в таком случае: Квартира была куплена за 4 млн. руб., прошло менее 3-х лет, продаем за 5,5 млн. Правильно я понимаю, что налогооблагаемая база — 1,5 млн, м она полностью аннулируется в связи с налоговым вычетом (до 2 млн.). Или я не прав?

  305. Анна:

    Здравствуйте Геннадий!В прошлом году мы с мужем купили квартиру в ипотеку,собственником является только муж. Он подавал на налоговый вычет,и за 2011 год,ему вернули определённую сумму. В этом году в начале марта он подал декларацию за 2012 год,но заявление на вычет ещё не писал. И тут произошло горе,9 апреля муж умер на вахте от сердечного приступа. Вопрос: Могу ли я,как вдова и единственная наследница подать заявление за него и получить сумму ,которая была указана в декларации. Ведь весь 2012 год и по 9 апреля 2013 года он отработал. Ответьте пожалуйста! Заранее благодарю вас!

  306. Леонид:

    Здравствуйте !
       Скажите, пожалуйста, вычет при ПРОДАЖЕ квартире может предоставляться несколько раз (скажем, я продавал 1к. кв-ру в 2010 , а в 2013 г. продаю 2к.кв-ру) или токо 1 раз (в 2010г.) по аналогии с вычетом при покупке жилья ?
    С уважением — Л. Д.   03.05.13

    • Вычет при продаже предоставляется неограниченное количество раз. НО, если продаваемая недвижимость находилась в собственности менее 3-х лет, то этот вычет ограничен суммой в 1 000 000 руб.
      Надеюсь, не нужно разъяснять, что этот вычет не предоставляется на руки, а покрывается налог на доходы от продажи. Т.е. вы просто не платите налог от этого дохода. В случае с продажой недвижимости, которая в собственности менее 3-х лет, вы платите налог с суммы продажи, которая свыше 1 000 000 руб.

  307. Екатерина:

    В 2006 г был заключен договор долевого участия, акт передачи подписан в 2007г. Стоимость квартиры на момент подписания договора составляла 952 000 руб, имущественным вычетом собственник не пользовался, сумма к возврату – 123 760 руб. В настоящее время можно вернуть НДФЛ, уплаченный за 2010, 2011, 2012гг, в сумме – это около 48 000 руб. В 2013г. собственник вышел на пенсию и заработка не имел, т.е имущественным вычетом он более не сможет воспользоваться. Можно ли в судебном порядке вернуть НДФЛ, уплаченный за 2007, 2008, 2009гг?

  308. Эльдар:

    Здравствуйте! В 2012 году приобрел квартиру по предговору. Оплата была произведена 100 % размере в 2012 г.
    Основной договор и право собственности планируется оформить в 2013 г.
    После оформления квартиры в собственность смогу ли я получить налоговый вычет за 2012 год? 

  309. Марина:

    Добрый день!
    Разъясните, пожалуйста, ситуацию: пенсионер приобрел в ипотеку квартиру (долевое строительство) в июле 2012 года. Получение акта приемки квартиры запланировано на июль — август 2013 года. За какие года пенсионер может получить имущественный налоговый вычет (при условии, что он работал до декабря 2012 года включительно, с января 2013 года — не работает)? Если сдать все документы (заявление, 3НДФЛ и т.д.) до конца 2013 года — можно ли получить вычет за 2012, 2011 и 2010 года?

  310. Альфия:

    Здравствуйте Геннадий! Подскажите пожалуйста по моей ситуации.
    В 2012 году мною приобретена квартира, я на тот момент находилась и нахожусь в отпуске по уходу за ребенком, сейчас ждем второго ребенка, т.е. фактически я ухожу из одного декрета в другой в августе 2013 года, еще на 3 года. в течение какого срока я могу получить налоговый вычет за квартиру, у меня ведь не будет доходов, кроме пособия, еще минимум 3,5 года. подскажите пожалуйста.

  311. Наталья:

    Здравствуйте. Покупаем квартиру с мужем в долях 50/50. Будем брать вычет каждый по 2 млн. (стоимость квартиры позволяет). У продавца брать две расписки — что приняла деньги от мужа и от меня = сумма двух расписок = стоимости квартиры? Или расписка может быть общей на двоих нас и на общую сумму? Налоговая потом не затребует от нас две расписки продавца?

  312. Наталья:

    Добрый день Геннадий! Купили  квартиру  в  июле 2012 года. В  январе  2013 написали  заявления  в  налоговую  с  просьбой  дать  уведомления  на  право  использования  имущественного  вычета  в 2013 года  указав  базу 2 мил.рублей. В феврале  подали  декларацию 3 НДФЛ за  2012  год. В итоге  получили  отказ по декларации  в  возмещении  налога  за 2012 год. Основанием  явилось  уведомления  выданное  раннее. Как  нам  быть  с  возмещением  налога  за  2012 год. Имеем ли мы  право  его  возместить?И как  это  сделать  правильно.

  313. Евгения Олеговна:

    здравствуйте, может ли дочь получить налоговый вычет на покупку квартиры, если изначально договор долевого строительства был оформлен на мать и квитанции об оплате на фамилию матери. Однако фактически деньги выплачивала дочь и впоследствии договор об инвестировании и паевых взносах был переоформлен на дочь, свидетельство о собственности на имя дочери. Имеется справка от строительной компании в том, что деньги за квартиру выплачивала дочь.
    что можно предпринять для получения налогового вычета?

  314. Наталья:

    Добрый  вечер!Получили  уведомления  на  2013  год.Но  не верно  указали  в  заявлении  остаток  имущественного  вычета.Можно  ли   повторно  получить уведомления на 2013 год.  

  315. Любовь:

    Геннадий,здравствуйте!Пожалуйста,помогите разобраться.В 2003 г приобрела квартиру в долевой собственности по 1/2 части с несовершеннолетним сыном за 500 т.р.получила вычет на себя и сына по 250 т.р.В 2012 г сын купил квартиру по программе молодая семья.,при этом взял ипотеку 1 200 т.р..Имеет ли он право на налоговый вычет  в 2013 г. на эту сумму.

  316. Людмила:

    Добрый день, Геннадий!
    Около 4 лет назад мной была приобретена квартира. Я подала на налоговый вычет, но ответа от налоговой не получила. По факту денег по налоговому вычету не получала и в зачет он не брался. Через полгода я уехала в другой город и забыла про вычет. Квартиру продала. Сейчас купила новую квартиру в другом городе и подала заявление на налоговый вычет. Могут ли мне отказать в выплате налогового вычета по новой квартире? Если да, то возможно ли этого избежать и получить вычет именно за покупку новой квартиры? Заранее очень благодарна за ответ!

  317. Елена:

    Добрый день! Помогите, пожалуйста. Покупаю квартиру на вторичном рынке, но без отделки, как правильно оформит договор купли-продажи и другие документы, что бы включить в вычет и сумму расходов на отделку квартиры. Дом сдан в феврале 2013, мой продавец (первый покупатель или инвестор) отделку не делал и сразу продает ее мне.

  318. Людмила:

    Добрый день! В январе 2012 г приобрели недостроенный дом. В январе 2013 г подали на налоговый вычет. Ввиду того, что в свидетельстве было указано объект незавершенный строительством, в выплате отказали. Сейчас уже дом жилой, в мае 2013 г получено новое свидетельство, где указано, что это жилой дом и куплен он в 2012 г. Можем ли мы в 2013 году получить налоговый вычет? Или только в 2014 г уже? Спасибо.

  319. Соня:

    здравствуйте.
     Декларация была подана по месту прописки. По завершении проверки в налоговой обещали перечислить вычет в ближайшие дни. Но денег не поступило. При повторном уточнении по телефону было сказано , что документы на перечисление переправлены в налоговую по месту нахождения работодателя (уже бывшего),другой регион. якобы пречислять будет та налоговая(по месту нахждения бывшего работодателя) и заодно возможно повторно проверят декларацию (мол, вдруг справка 2НДФЛ липовая).
    1. Правомерны ли действия налоговых инспекторов?
    2.Какая налоговая должна проверять декларацию -по месту регистрации или по месту нахождения работодателя.?
    Спасибо!

    • Служители что-то темнят. Вычет выплачивает налоговая, в которую подавалась декларация. Насколько понял, декларация подавалась не через работодателя, значит нет оснований для выплат через работодателя.
      И декларацию должна проверять налоговая, в которую она подается. Заявление инспектора звучит очень непрофессионально.
      Для начала напишите жалобу начальнику инспекции. Если не будет никаких результатов, то можно подать заявление в суд о бездействии органа.

  320. Анастасия:

    Здравствуйте! В июне2013г. купила квартиру в строящемся доме. На руках имеется только договор долевого строительства-зарегистрированный. Могу ли я уже сейчас ( т.е. до того как построится дом и получу свидетельство собственности) оформлять налоговый вычет?

  321. Марина:

    Здравствуйте! Муж в июле купил квартиру и тут же хочет по дарственной подарить ее сыну. Может ли он в 2014 году получить имущественный вычет положенный при покупке квартиры, подав декларацию в налоговую инспекцию?

  322. Тагир:

    Здравствуйте! Я купил и оформил в собственность квартиру до заключения брака. Если я оформлю налоговый вычет сейчас, будет ли моя супруга иметь право на налоговый вычет в будущем, если будет куплено имущество и оформлено на нее?
    Спасибо!

  323. Татьяна:

    Геннадий, добрый день,
    ранее вы упоминали, что декларацию на имущественный вычет можно подавать только до 30 апреля
    Геннадий Ульянов:
    18.03.2012 в 21:19
    Да, заявление подавать в 2013 г. до 30 апреля.
    Насколько я знаю, если налоговая декларация предоставляется в целях оформления налогового вычета, то конкретных сроков налоговое законодательство не устанавливает и декларацию можно представить в налоговый орган в любое время.
    или я ошибаюсь? Спасибо заранее за ответ.

  324. Ирина:

    В июне 2013г. получила  свидетельство о собственности вместе со своим несовершеннолетним сыном на таунхаус. В свидетельстве указано — жилой блок, назначение — жилое. Есть справка из БТИ, где указано, что объект — жилой блок в блокированном жилом доме. В преддоговоре и договоре купли-продажи также указано назначение — жилое. Налоговая отказала, ссылаясь на то, что ст. 220 НК предусматривает имущественный вычет только за дом или квартиру (или доли в них). Правомерен ли такой отказ и как лучше действовать — идти к руководителю ИФНС или сразу в суд?

  325. Евгения:

    Здравствуйте!Не откажет ли налоговая в вычете ,если в договоре купли -продажи жилого дома с зем.участком указана общая сумма , без выделения стоимости жилого дома и зем.участка?Недвижимость приобреталась в августе 2012г. , свидетельства о собственности оформлены как на дом , так и на землю. И еще вопрос: если сумма в договоре занижена, а реальная сумма продажи-покупки  зафиксирована в расписке , то по какому документу (из практики ?) расчитывается вычет и есть ли способы исправить доверчивость (неграмотность ) покупателя ?!
     

    • К договору можно сделать акт или дополнительное соглашение, в котором указать цену за дом отдельно.
      Налоговая будет руководствоваться договором.
      Что касается заниженной цены, то если продавец не согласится исправить договор, то никто заставить его не сможет.

  326. света:

    здравствуйте, уплачивается ли налог при продаже квартиры,находящейся в собственности менее 3х лет, полученной по договору дарения? с какой суммы (со всей или с суммы более 1млн руб?)

  327. Татьяна:

    Здравствуйте,Геннадий! Скажите,пожалуйста,строящийся дом оформлен на мужа, который является ИП и платит налоги,но справку 2 ндфл он не сможет предоставить на вычеты. Могу ли все вычеты получить я или только на себя получу?

  328. Иван:

    У меня договор долевого участия 2012г, акт приема передачи 02.2013 как в программе «Декларация 2012» поставить 2013?

  329. Алёна:

    Геннадий, здравствуйте!
    Взяли с мужем ипотеку на сумму 1 815 000р. ипотека оформлена на меня, муж созаемщик. Недвижимость по 1/3 между мной, мужем и несовершеннолетним сыном. Продавец в основном договоре хочет разделить сумму по 900 000р. отдельно на зем.участок и дом, чтобы не уплачивать налог 13%. С какой суммы в этом случае я могу получить вычет?
    Заранее спасибо! 

  330. Миля:

    Здравствуйте , Генадий скажите пожалуйста что делать в следующей ситуации : Договор долевого участия был заключен в мае месяце этого года оплата в рассрочку в сентябре последний взнос и затем прием квартиры и оформление ее в собственность , но на работу я токо устроилась в начале сентября могу ли я получить 13 процентов от суммы если подать документы до апреля следующего года и в течении какого периода я могу их получить ?

    • Можно подать заявление на вычет. Вычет выплачивается из сумм налоговых отчислений с зарплаты (13% подоходного налога). Вычет будет выплачиваться до тех пор, пока не получите полностью. Фактически будут возвращаться деньги, которые уплачены в бюджет с зарплаты в виде подоходного налога.

  331. Юлия:

    ответьте, пожалуйста, если я уволюсь(работать больше не планирую), получу ли я вычет с квартиры, купленной в 2013 году?Спасибо

  332. Сергей:

    Геннадий, здравствуйте!
    В 2002 году я купил комнату в коммунальной квартире и оформил налоговый вычет в 2003 г в размере 220 т.з., который «выбрал» в течение 2003-2005 гг. В 2009г наш дом был признан аварийным и я решил заблаговременно (до расселения) приобрести другую квартиру.
    В октябре 2010 года я купил квартиру за 1800 т.р., но договор купли- продажи оформили на мою родную сестру по двум причинам: 1) чтобы избежать возможной дискриминации при выплате выкупной суммы за мою коммуналку в  аварийном доме (как собственнику не единственного жилья); 2) сестра не пользовалась налоговым вычетом, а я свою попытку реализовал.
    Сейчас выкупная сумма за аварийное жильё мной уже получена, к тому же появилась информация, что вычет можно будет оформлять неоднократно до достижения размера 2 млн.р. В этой связи такой вопрос: смогу ли я получить оставшийся налоговый вычет (2000000-220000=1780000р.), если заключу договор купли-продажи с родной сестрой на покупку у неё «моей», но юридически ей принадлежащей квартиры? (нет ли ограничений при договорах с близкими родственниками?) Не утратит ли сестра право на получение налогового вычета или ждать, пока она «исчерпает» свой вычет? Хотелось бы раньше, т.к. через 3 года стану неработающим пенсионером. Что Вы посоветуете в моей ситуации? Заранее благодарю.

    • Пока не слышал о таком изменении в законе.
      Если сестра не пользовалась вычетом, то она не утратит это право сколько бы квартир не купила.
      Если налоговой станет известно о близком родстве, то могут и отказать в вычете по сделке между вами.
      Можете попробовать рискнуть, не знаю копают ли и насколько глубоко налоговики при предоставлении вычета.

  333. Татьяна:

    Здравствуйте! Квартира куплена в октябре 2013 года. При подаче декларации в 2014 году я могу рассчитывать на налоговый вычет по удержанным налогам за весь 2013 год (с января по декабрь) или же только с октября по декабрь?

  334. Алексей:

    Добрый день! У меня такой вопрос в 2014г хочу получить налоговый вычет, могу ли я продать квартиру или она должна быть у меня в пользовании какое то время

  335. надежда:

    скажите, пожалуйста, мы продали дом в августе 2013г. ( дом в собственности с 1984г,) и сразу же по такой же цене купили квартиру, будут ли у нас налоги за продажу и можно ли обращаться за выплатой имущественного налога в январе 2014 г. ?